Сочинение на тему страхование

15 вариантов

1. Федеральное государственное образовательное бюджетное
   учреждение высшего профессионального образования
   “Финансовый университет
   при Правительстве Российской Федерации”
   (Финансовый университет)
   Кафедра “Страховое дело”
   ЭССЕ
   по дисциплине “Страхование”
   на тему:
   “Страхование имущества физических лиц”
   Выполнил:
   студент группы Б3-4
   Иван Алексеев Андреевич
   Научный руководитель:
   доцент, к. э. н. Сплетухов Ю.А.
   Москва 2013
   Содержание
   Введение
   Проблемы и перспективы развития имущественного страхования физических лиц в РФ
   Заключение
   Список используемых источников
   Введение
   Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и пользования, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.
   Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.
   Наибольшее распространение среди населения получило страхование:
   -строений;
   -квартир;
   -домашнего имущества;
   -средств транспорта;
   -сельскохозяйственных и домашних животных.
   Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности (жилые дома, дачи, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи), является уничтожение или повреждение в результате пожара, взрыва, удара молнии, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также разборка строения или перенос его на другое место для прекращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия.
   При страховании домашнего имущества в страховой случай входят затопление помещения вследствие проникновения воды из соседних помещений, похищение имущества или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.
   В страховании животных добавляются события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также вынужденного забоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы.
   В страхование транспорта добавляется случай его провала под лед и полное или частичное уничтожение в результате аварии. Аварией признается уничтожение или повреждение средств транспорта в результате дорожно- (водно) – транспортного происшествия: столкновение с другим транспортным средством, наезд (удар) на неподвижные предметы (сооружения, препятствия, птиц, животных и т.п.), опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, бой стекол камнями и другими предметами, отлетевшими из-под колес другого средства транспорта.
   Договор страхования может быть заключен сроком от двух до 11 месяцев и от одного до пяти лет включительно. Домашнее имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму на основе дополнительного договора с указанием периода действия до окончания срока основного договора. Страховая сумма по основному и дополнительному договорам не может превышать стоимости домашнего имущества (с учетом износа) в пределах рыночных цен.
   Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.
   Ущербом в имущественном страховании считается:
   в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;
   в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.
   В сумму ущерба включаются расходы по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.
   Вопрос о выплате страхового возмещения решается страховщиком по мере поступления документов следственных органов. Однако при возвращении потерпевшему похищенных вещей или хотя бы частичное возмещение ущерба виновным эта часть средств должна быть возвращена страховщику.
   Из событий страхования домашнего имущества исключается уничтожение или повреждение в результате аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей вследствие действия низких температур (морозов); уничтожение или повреждение радио – и электроприборов (кроме телевизоров) в результате их возгорания независимо от причины, если это событие не вызвало пожара, т.е. распространение огня в помещении и уничтожения или повреждения других предметов домашнего имущества.
   Вывод: в имущественном страховании граждан различают объекты, которые подлежат страхованию и объекты, которые не страхует ни одна компания. Минимальный срок, на который заключается договор страхования – два месяца, максимальный – пять лет. Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.
   Проблемы и перспективы развития имущественного страхования физических лиц в РФ
   Одной из главных проблем имущественного страхования является определение страховой суммы. Проблема заключается в том, что далеко не всегда представляется возможным соблюсти главное правило – страховая сумма не должна превышать по размерам действительную стоимость страхуемого имущества. Существуют определённые методики определения стоимости, но не всегда они применимы. К примеру, к проблемам имущественного страхования можно с уверенностью отнести страхование товарных складов, на которых наличие товара очень существенно колеблется во времени. В этом случае применяется страхование по среднему остатку.
   Но гарантий на то, что страхователь не подожжёт собственный пустой склад ради страховки, никто не даст. Страхователь сообщает страховщику ежемесячно действительную стоимость товарных запасов на складе в определенный условный день. Страховщик берёт в руки калькулятор (или счёты, если дело происходит в глубинке) и рассчитывает на начало страхового года предварительную премию, исходя из 50% страховой суммы. По завершению страхового года страховщик рассчитывает окончательную премию, ориентируясь на среднюю сумму 12 заявлений на определенный день, которая принимается за действительную страховую стоимость.
   Если страховая сумма, указанная в договоре, меньше действительной стоимости застрахованного имущества, то в случае наступления страхового события компенсация убытков выплачивается пропорционально соотношению страховой суммы и страховой стоимости (недострахование). После выплаты страхового возмещения страховая сумма уменьшается на величину выплаченного страхового возмещения.
   Обстановка по различным видам страхования в 2009 году в целом по рынку будет грубо следующей: страхование путешественников, если не произойдет катастрофического падения рубля и ситуация на финансовых рынках стабилизируется до начала сезона (апрель 2009?го), может подрасти на 10% (в денежном выражении). Если не ухудшится экономическая конъюнктура, то на 2009 год разрешается прогнозировать умеренный подъем рынка каско на уровне примерно 15% (за исключением сегментов автокредита и автолизинга).
   Образовавшиеся пробелы логичнее всего будет восполнить за счет страхования имущества физических лиц, где в текущем году рынок может выказать увеличение 20%. Страхование имущества юридических лиц вряд ли увеличится больше чем на 5%. Отличалка в темпах роста во многом обусловлена тем, что наибольшее число договоров содержится с коммерческими структурами в рамках кредитных и лизинговых операций, цифра которых сокращается.
   В силу повышенной конкуренции за остающиеся монеты страховые компании будут вынуждены конкурировать в цене, оттого убыточность будет расти, а возможности получения новых доходов – снижаться. Плюс к этому необходимо подметить рост убыточности в случае вероятного введения прямого урегулирования и непонятные финансовые последствия в связи со вступлением в систему “Зеленая карта” (с большими суммами выплат по жизни и здоровью), повышение убыточности каско из-за роста стоимости запчастей, покупаемых за валюту. Это означает в целом, что платежеспособность страховщиков будет ограничена и преимущества получат те, у кого есть хорошие резервы и припас платежеспособности.
   Состояние и перспективы имущественного страхования непосредственно зависят от экономического положения страны, наличия развитой сети страховых компаний, имеющих устойчивое финансовое положение и предлагающих широкий ассортимент страховых услуг. Разгосударствление и приватизация собственности, свобода предпринимательства, формирование рыночной инфраструктуры порождают потенциально новых страхователей, которым не свойственно государственное подчинение и бюджетное финансирование возмещения непредвиденных убытков. Рынок активизирует и по-новому востребует буквально все экономические инструменты, а также предопределяет роль страхования.
   Эффективность и доступность страховых услуг зависят от многих параметров, основные из которых – страховая сумма, тарифы и выплачиваемое возмещение.
   В связи с этим для страхователя возникает необходимость в проведении маркетинга страховых услуг.
   Развитие страхового маркетинга является важнейшим элементом страхового рынка. Страховой маркетинг подразумевает двуединый подход к рынку: тщательное изучение страхового рынка (потребностей, интересов, спроса на страх услуги, общих тенденций экономического развития страны) и сознательное воздействие на рынок и сложившийся спрос, на формирование потребностей и покупательских предпочтений.
   В частности на предприятиях следует ввести штатную единицу работника, который будет заниматься маркетингом страховых услуг и осуществлять сделки по страхованию. Указанный работник будет изучать рынок страховых услуг, выбирать страховщиков, которые предлагают наилучшие условия по страхованию и с приемлемыми страховыми тарифами, осуществлять контроль совместно с другими работниками предприятия за содержанием застрахованного имущества и следить за проведением предупредительных мероприятий. Содержание такого работника для предприятия станет дешевле, чем обращение к страховщику напрямую при возникающей необходимости в страховании, поскольку размер страховой премии будет напрямую зависеть от спектра оказываемых страховых услуг и тарифов. Предприятие должно самостоятельно выбрать подходящие для него условия страхования.
   Основные принципы гражданского законодательства определены в п.1 ст.1 ГК РФ. Одним из таких принципов является свобода договора. Статья 421 ГК РФ определяет общие подходы к вопросу о свободе договора в гражданско-правовых отношениях.
   В данной норме говорится, в частности, что граждане и юридические лица свободны в заключении договора. При этом понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена ГК РФ, иным законом или добровольно принятым обязательством. Стороны в соответствии с ГК РФ имеют право заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. В то же время свобода договора не является абсолютной. Об этом говорится, например, в постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 23.01.07 г. № 1-П, в котором указано, что свобода договора имеет объективные пределы, которые определяются основами конституционного строя и публичного правопорядка. Следует учитывать также положение п.1 ст.422 ГК РФ о том, что договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами, действующими в момент его заключения.
   Варианты установленных законом ограничений в отношении договоров различны. Одним из видов ограничений является понуждение к заключению договора путем возложения законом обязанности заключить договор.
   В отношении страхования установление законом понуждения к заключению договора называется обязательным страхованием. В соответствии с п.2 ст.927 ГК РФ в случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхование), страхование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами главы 48 “Страхование” ГК РФ. При этом в данной норме говорится, что для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным.
   страхование имущество физическое лицо
   Заключение
   Своевременное страхование имущества физических лиц обеспечит компенсацию его полной или частичной стоимости при наступлении событий, оговоренных договором страхования. Наиболее часто физические лица страхуют имущество от влияния огня, жидкости, стихийных природных катастроф, незаконных поступков третьих лиц.
   В зависимости от перечня страховых случаев, размера франшизы, наличия охранной и противопожарной систем защиты, срока страхования и условий пребывания объекта у страхователя (на правах собственности или на по договору аренды), устанавливается страховая сумма и величина вознаграждения страховщика. Как правило, страховой тариф устанавливается на уровне 0,08-1,5% от суммы страхового покрытия. Большинство страховых компаний идут навстречу клиентам и предусматривают возможность оплаты страховой премии в рассрочку.
   С ростом благосостояния населения рынок страхования имущества физических лиц показывает динамический рост, а конкуренция среди компаний способствует развитию новых услуг и повышению качества обслуживания. Некоторые страховщики разрабатывают специальные программы для долгосрочного сотрудничества с частными лицами.
   Специалисты советуют перед подписанием внимательно изучить условия договора и, возможно, внести в стандартный образец собственные предложения.
   Список используемых источников
   1.Белых B. C., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2008.775с.
   2.Гарантуров В. Экономический риск. М.: Дело и Сервис, 2008.741с.
   .Корнилова Н. Страховой риск и страховой случай // Российская юстиция, июнь 2010, №6. С.5-6
   .Теркин В. Страховой случай // Российская газета, февраль 2009. №66. С.85-88.

2. Министерство образования и науки Российской Федерации
   НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ «НИНХ»
   Социально-гуманитарный факультет
   Кафедра социальных коммуникаций и основ социального государства
   ЭССЕ
   Учебная дисциплина: Основы социального государства
   на тему: Социальное страхование
   Ф.И.О. студента: Ольхович Юлия Геннадьевна
   Номер зачетной книжки: 140788
   Номер группы: БТД 42
   Проверила: Поломошнова Г.Б.
   Новосибирск
   2015
   Введение
   В данном эссе будет представлена информация о такой системе социальной защиты, как социальное страхование.
   Современное общество всё сильней требует обеспечения полноценной социальной защиты, чтобы население в целом и отдельные социальные группы получили достаточную социальную поддержку. Особенно эта поддержка необходима в тяжёлый для населения период кризиса. В своем большинстве заработная плата – это единственный источник доходов трудоспособного населения. На базе отчислений от заработков строится эффективная система социальной защиты в форме социального страхования, которое в определенных количествах регулируется государством. Грамотно построенная социальная политика не только обеспечивает социальную защиту трудящихся с помощью механизма социального страхования, но и позволяет осуществлять инвестиции в сферу производства, доходы от которых идут на повышение квалификации работников и мотивации их труда, на развитие “человеческого капитала” и в итоге способствуют стабилизации общества. Из этого следует, что данная тема весьма актуальна в любое время. Однако, несмотря на кризис в нашей стране, Фонд социального страхования продолжает выполнять свои обязательства в полном объеме. Основной источник его пополнения – отчисления предприятий, а также инвестиционная деятельность. Из средств фонда выплачиваются пособия при рождении ребенка и при потере трудоспособности, оплачиваются детский отдых и родовые сертификаты.
   Целью данной работы является исследование сущности социального страхования, также выявление его роли и функций в современных условиях.
   Социальное страхование — это система социальной защиты, задача которой — обеспечивать реализацию конституционного права экономически активных граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности, потери кормильца, безработицы.
   Социальное страхование возникло в XIX веке в Германии. В настоящее время национальные системы социального страхования созданы во всех без исключения экономически развитых странах мира.
   Важнейшая экономическая функция социального страхования заключается в создании необходимых условий для воспроизводства трудовых ресурсов. Вместе с тем социальное страхование – это неотъемлемая часть политики государства в социальной сфере, оно способствует обеспечению социальной справедливости в обществе, созданию и поддержанию политической стабильности.
   Система социального страхования, с одной стороны, призвана обеспечивать профилактику, восстановление и сохранение трудоспособности работников, включая проведение оздоровительных мероприятий и переподготовки; а с другой – гарантирует материальное обеспечение лиц, утративших трудоспособность или не имевших ее.
   Материальной основой социального страхования выступают соответствующие фонды с характерными для них направлениями использования (Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования, Пенсионный фонд Российской Федерации)
   Социальное страхование существует в двух формах: обязательного и добровольного страхования. Соотношение этих форм различно для разных стран и этапов развития страхования.
   Обязательное социальное страхование — часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам. Здесь реализуется принцип неполного самофинансирования. В случае дефицита данных фондов государство оказывает им помощь из средств госбюджета. Таким образом, оно выступает гарантом финансовой устойчивости этих фондов и реализации программ обязательного социального страхования.
   Обязательное социальное страхование в России состоит из 6 частей:
   1. Обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности или болезни.
   2. Обязательное страхование в связи с материнством.
   3. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
   4. Обязательное медицинское страхование.
   5. Обязательное пенсионное страхование.
   6. Обязательное страхование на случай смерти застрахованного лица или несовершеннолетнего члена его семьи.
   Выделяются два вида обязательного социального страхования: 1) обязательное общее страхование; 2) обязательное профессиональное страхование.
   Общее обязательное страхование распространяется на всех без исключения лиц, работающих по трудовому договору или контракту.
   Обязательное профессиональное страхование распространяется на лиц, занятых на работах, связанных с повышенным травматизмом, особо опасными и неблагоприятными условиями труда. Уровень страховых взносов при обязательном профессиональном страховании выше, чем при обязательном общем страховании, и соответственно, выше уровень материального обеспечения.
   Добровольное социальное страхование-вид социального страхования, строящийся на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (государственного бюджета). Таким образом, отличительными чертами добровольного социального страхования являются демократизм управления страховыми фондами, наиболее полная реализация принципа самоуправления, социальное партнерство работодателей и наемных работников, тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.
   Недостаточный уровень государственных гарантий в системе обязательного социального страхования и высокий уровень доходов страхователей благоприятствует тому, что фонды добровольного социального страхования рассматриваются не как альтернатива, а как дополнение к обязательному страхованию. Взаимное дополнение этих фондов позволяет недостатки одного вида страхования компенсировать достоинствами другого.
   В развитой рыночной экономике система страхования от социальных рисков включает государственные, добровольно-общественные (коллективные) и частные институты, коммерческие и некоммерческие организации. Подобное ее построение позволяет обеспечить гарантированную социальную защиту граждан от вероятностных причин потери трудоспособности и доходов и наиболее полное удовлетворение спроса различных категорий населения на услуги страхования от социальных рисков.
   Далее перечислены важнейшие виды социального риска, ведущие к потере трудоспособности и дохода: 1) болезнь; 2) производственная травма; 3) профессиональное заболевание; 4) несчастный случай; 5) материнство и детство; 6) безработица; 7) старость; 8) смерть кормильца. Указанным рискам соответствуют определенные виды социального страхования. Особенность социальных рисков состоит в крупномасштабности их возникновения и высокой значимости последствий для личности и общества в целом (например, безработица ведет к росту заболеваемости, преступности, распаду семей). Массовость их возникновения в период экономического кризиса, эпидемии или войны на рынке личного страхования может вызвать банкротство частных страховых институтов.
   Средства обязательного социального страхования используются в виде денежных выплат, финансирования социальных услуг и предоставления льготных благ. Основными как по социально-экономическому значению, так и по объему ресурсов являются денежные выплаты. Они представлены пенсиями и пособиями.
   Заключение
   В данном эссе мы выяснили функции и огромную значимость социального страхования, его необходимость и актуальность в современном обществе. Можно сделать вывод, что социальное страхование играет существенную роль. Оно является надёжной защитой для населения.
   Одним из важнейших факторов развития и функционирования общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые по определенным причинам не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование.
   Социальное страхование является для большинства российских граждан формой реализации важнейших конституционных прав, таких как право на социальное обеспечение и на охрану здоровья и медицинскую помощь.
   Необходимо отметить, что систему социального страхования нужно совершенствовать как можно быстрей. Совершенствование системы социального страхования является сейчас необходимостью. Примером тому являются постоянные акции протеста, митинги пенсионеров, которые не получают пенсии в течение нескольких месяцев, а пенсия является для них единственных источником средств к существованию! Без должного усовершенствования системы пенсионеры вынуждены будут вместо заслуженного отдыха искать себе подработку, ведь в противном случае они даже не смогут купить себе средства первой необходимости, такие как еда и лекарства, не говоря уже о таких благах, как одежда, различные личные вещи и отдых. Людям пенсионного возраста нелегко найти достойную работу во-первых, а во-вторых в случае выхода пенсионеров на работу весь смысл “выхода на пенсию” теряется, ведь люди работающие и трудящиеся всю свою жизнь должны иметь время и средства на себя и отдых. Такое положение вещей недопустимо.
   социальный страхование обязательный добровольный
   Список использованных источников
   1. Петров К. «Твоя будущая пенсия» Приложение к журналу «Пенсия» М. 1997.
   2. Постановление Фонда социального страхования РФ, Минтруда РФ, Минфина РФ и Госналогслужбы РФ от 2 октября 1996 г. NN 162, 2, 87, 07-1-07 “Об утверждении Инструкции о порядке начисления, уплаты страховых взносов, расходования и учета средств государственного социального страхования”
   3. Дрошнев В.В. Обязательное медицинское страхование в России. – М.: “Анкил”, 2004. – 160 с.
   Размещено на Allbest.ru
   …

3. СОДЕРЖАНИЕ
   Введение
   1.Основы актуарных расчетов
   2. Принципы тарифной политики в страховании
   3 Факторы влияющие на цены страховых услуг
   4.Структура страхового тарифа (страховой премии)
   5.Как рассчитывается страховой тариф по рисковым видам страхования?
   6. Расходы страховой компании
   7.Доходы страховой компании
   Заключение
   Список литературы
   ВВЕДЕНИЕ
   Страховое дело — один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка. Страхование призвано удовлетворить насущную, фундаментальную потребность человека — потребность безопасности, однако в рыночной экономике все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений.
   Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.
   Важность страховой деятельности для российской экономики трудно переоценить. Поэтому государство берет на себя функции регламентации и контроля, а также создает институты обязательного и добровольного страхования, правовой основой для которых служит Конституция РФ и российское законодательство. Кроме того, страховая деятельность регулируется рядом межгосударственных соглашений, участником которых является Россия.
   Вопросы страхования затрагивают интересы как частных (физических) лиц, так и юридических. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых услуг, которые вместе с совокупностью государственных и частных страховых институтов составляют сущность страхового рынка.
   Страховой рынок обладает своей спецификой и подвержен действию особых законов, закономерностей и тенденций, которые определяют сущность методов организации, планирования и управления страхованием, а также содержание дисциплины «Страхование».
   Эта дисциплина охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и использования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг. Предметом страхового дела является целесообразная совместная деятельность людей, направленная на выявление и управление рисками, защиту от возможного ущерба при наступлении неблагоприятных ситуаций, вызванных деятельностью человека или сил природы. Предметом страхования как области экономических знаний являются отношения, которые складываются в процессе страховой деятельности, определяются ее характером и содержанием. Страхование— это социально-экономический институт. Поэтому в страховой деятельности столь важны интересы и поведение людей, социальные закономерности и процессы, в большой степени определяющие успех страховых компаний. Объектом страхового дела как науки и учебной дисциплины служат особые социально-экономические отношения, которые складываются на производстве и в обществе по поводу различных видов страховой деятельности.
   1. ОСНОВЫ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ
   Актуарные расчеты — система статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения. Основными задачами актуарных расчетов являются: 1) изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности; 2) исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба, как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности; 3) математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования; 4) исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.
   Актуарные расчеты преследуют две основные цели:
   1)определение и анализ расходов на страхование конкретного объекта, себестоимость страховой услуги;
   2)расчет тарифа по конкретному виду страхования, стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю.
   На основании актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни. На базе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.
   Актуарные расчеты классифицируются по отраслям страхования, временному и иерархическому признакам. По отраслям
   страхования актуарные расчеты подразделяются на расчеты по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.
   По временному признаку актуарные расчеты делятся на отчетные и плановые.
   Отчетные актуарные расчеты производятся по уже совершенным операциям страховщика, т. е. по имеющимся отчетным данным. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем периоде при проведении данного вида страхования. В связи с этим отчетные актуарные расчеты называют еще последующими. Плановые актуарные расчеты производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. В этом случае используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся страховой компанией. По истечении определенного срока (не менее трех лет) анализируются полученные статистические данные по определенному риску, и в плановые актуарные расчеты вносятся соответствующие коррективы.
   По иерархическому признаку актуарные расчеты могут быть федеральными (общими для всей территории РФ), региональными (произведенными для отдельных регионов — край, область, город, район) и индивидуальными (выполняемыми для конкретной страховой компании).
   2. ПРИНЦИПЫ ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ В СТРАХОВАНИИ
   Тарифная политика в страховании — это систематическая работа страховой организации по разработке, уточнению, упорядочению страховых тарифов с целью осуществления эффективной деятельности. Тарифная политика страховых организаций основана на следующих основных принципах: 1) самоокупаемости и рентабельности страховых операций; 2) эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика; 3) доступности страховых тарифов для страхователей; 4) стабильности размера страховых тарифов; 5) расширения объема страховой ответственности страховщика.
   Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций, осуществляемых страховщиком, означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступления страховых платежей полностью покрывали расходы страховщика, а также обеспечивали ему определенную прибыль. При этом прибыль должна быть заложена страховой компанией в нагрузку к тарифной ставке, а не в нетто-ставку, так как последняя обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, а не прибыль.
   Принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика означает, что размер нетто-ставки в составе страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба для того, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались данные страховые тарифы. Принцип эквивалентности отвечает перераспределительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба, так как тарифные ставки устанавливаются, как правило, в масштабе той или иной области, края в среднем за 5 или 10 лет. При этом подразумевается, что в том же масштабе за установленный период должна произойти и возвратность страховых взносов в форме выплат страховых возмещений.
   Принцип доступности страховых тарифов для страхователей означает, что страховые взносы, которые должен уплачивать страхователь, должны соответствовать его платежеспособности, т. е. не должны быть для него обременительными. Слишком высокие тарифные ставки являются недоступными для потенциальных страхователей и, таким образом, тормозят развитие страхования. Следует отметить, что одним из основных факторов, влияющих на размер тарифных ставок, является число страхователей и число застрахованных объектов: чем их больше, тем меньший ущерб приходится на каждого страхователя и тем доступнее страховые тарифы.
   Принцип стабильности размера страховых тарифов выражается в том, что если у страховой компании тарифные ставки остаются стабильными длительное время, у страхователей укрепляется уверенность в надежности данного страховщика. Страховым компаниям следует идти на расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифных ставках даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению экономических показателей их деятельности. К повышению тарифных ставок страховым компаниям следует прибегать только при неуклонном росте убыточности страховой суммы.
   Принцип расширения объема страховой ответственности страховщика является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности в первую очередь выгодно страхователю, так как для него более приемлемыми, т. е. доступными, становятся тарифные ставки. Для страховщика же расширение объема страховой ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.
   3. ФАКТОРЫ ВЛИЯЮЩИЕ НА ЦЕНЫ СТРАХОВЫХ УСЛУГ
   Страховая услуга является специфическим товаром страхового рынка и как любой другой товар имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом взносе (тарифе,
   премии), который страхователь уплачивает страховщику в соответствии с условиями страхового договора. Размер страхового взноса устанавливается при подписании договора страхования и, как правило, остается неизменным в течение срока его действия. Величина страхового взноса должна быть достаточна, для того чтобы: 1) покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода; 2) создать страховые резервы; 3) покрыть издержки страховщика на ведение дел; 4) обеспечить определенный размер прибыли.
   Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей от страхователей и выплатами страхового возмещения и страховых сумм по договорам плюс издержки страховой компании. При таком уровне цены, однако, страховая компания не получает прибыли по страховым операциям, поэтому предоставление страховой услуги по таким ценам для страховщика является невыгодным.
   Верхняя граница цены страховой услуги определяется в первую очередь другими факторами: размерами спроса и предложения на нее и величиной банковского процента по вкладам. Так, при высоком спросе на определенную страховую услугу, когда существует массовая потребность в страховом покрытии определенных рисков, а число страховых компаний, предоставляющих такую услугу невелико, у страховщиков есть возможность в течение какого-то периода времени поддерживать высокий уровень стоимости данной страховой услуги. Страховые компании вынуждены снижать эту стоимость по мере насыщения страхового рынка данным видом страховых услуг, так как завышение цены при высоком предложении становится опасным для бизнеса страховщика. Столкнувшись с высокими ценами на страховые услуги в одной компании, потенциальный клиент может обратиться в другую. Поэтому на страховом рынке, как и на любом другом, существует тенденция к выравниванию уровней стоимости предоставляемых страховых услуг.
   Значительное влияние на формирование цены страховых услуг оказывает величина банковского процента. В первую очередь тенденции динамики банковского процента в сравнении со страховыми тарифами определяют решения клиента по поводу того, из каких источников ему изыскивать средства для покрытия возможных убытков при наступлении риска. Вполне вероятно, что ссуда, взятая в банке, или накопление в нем денег для самофинансирования может быть выгоднее, чем страховая защита рисков. Исходя из этого, страховые компании вынуждены при формировании цены на страховые услуги учитывать размер банковского процента. Кроме этого, денежные средства, полученные страховщиком в виде страховых взносов и временно свободные до момента выплаты страховых возмещений, используются страховой компанией в коммерческих целях, т. е. инвестируются в ценные бумаги и недвижимость предоставляются в кредит. Таким образом, использование временно свободных средств страховщиком приносит ему дополнительный доход (инвестиционный доход), часть которого может предоставляться страхователям в виде определенного процента. Однако чаще всего стоимость страховых услуг уменьшается с учетом предполагаемой нормы доходности по инвестициям. Стоимость страховой услуги, предоставляемой страховщиком, определяется также состоянием дел в данной страховой компании, в частности, зависит от величины и структуры ее страхового портфеля и управленческих расходов, размера доходов, которые компания получает при размещении временно свободных денежных средств. Поэтому страховые компании с устойчивым финансовым положением могут позволить себе сохранять в перечне предоставляемых услуг наряду с высокорентабельными видами страхования и низкорентабельные. Следует отметить, что доходность различных видов страхования зависит еще и от фазы жизненного цикла, на которой находится определенная страховая услуга (страховой продукт): введение на рынок, рост спроса, насыщение рынка, спад продаж и уровня прибыльности, вытеснение с рынка.
   4. СТРУКТУРА СТРАХОВОГО ТАРИФА (СТРАХОВОЙ ПРЕМИИ)
   Страховой тариф (страховая премия) как цена страховой услуги имеет определенную структуру, отдельные элементы которой должны обеспечивать финансирование всех функций, выполняемых страховой компанией. Основными составляющими страховой премии являются: нетто-премия, надбавка на покрытие расходов страховой компании и надбавка на прибыль. В целом совокупность этих элементов составляет брутто-премию.
   Назначение нетто-премии — покрытие ущерба. Именно с этим связана специфика обоснования размера нетто-премии, так как в момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна. Поэтому средняя величина ущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период. В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба, которая называется чистой нетто-премией. Однако данной суммы недостаточно для того, чтобы полностью обеспечить страховое покрытие в необходимом размере. Как правило, реальный ущерб превосходит ожидаемую величину в 50% страховых случаев. В результате страховые компании в среднем каждые два года несут потери, обусловленные так называемой техникой страхования.
   Для того чтобы страховщики могли гарантировать страхователям страховую защиту, в состав нетто-премии помимо чистой нетто-премии включается страховая надбавка. Страховая надбавка предназначается для финансирования случайных отклонений реального ущерба от его ожидаемой величины. Кроме этого, страховая надбавка имеет большое значение для сокращения страхового риска, связанного с информационными ошибками, так как неправильная оценка случайного распределения ущерба может значительно снизить гарантированность страховой защиты. Таким образом, введение страховой надбавки снижает все эти риски до приемлемого уровня.
   Надбавка на затраты страховой компании представляет собой элемент страховой премии, предназначенный для покрытия издержек страховой компании.
   Расходы страховщика включают следующие основные статьи:
   1) расходы на ведение дел, административно-хозяйственные расходы (оплата аренды помещения, заработная плата штатных сотрудников, канцелярские расходы, плата за электроэнергию и пр.);
   2) аквизиционные расходы, т. е. расходы, связанные с заключением новых договоров страхования. Основную часть этих расходов составляет комиссионное вознаграждение страховым посредникам.
   Последняя составляющая в составе брутто-премии — это надбавка на прибыль, т. е. прибыль от страховой деятельности, на которую рассчитывает страховая компания. При расчете страховой премии в качестве скидки может учитываться часть прибыли, получаемой от инвестиционной деятельности страховой компании. Но этот метод используется страховщиками не всегда. Доход от вложений капитала может рассматриваться как источник покрытия затрат всех видов, а также как самостоятельный источник прибыли.
   Для эффективного функционирования страховой компании необходимо, чтобы доходы страховщика превышали его расходы, т. е. по каждому виду страхования должно соблюдаться условие эквивалентности, которое можно записать следующим образом:
   Страховыепремии + Доход от инвестиционнойдеятельности > Выплаты + Расходы
   Это значит, что сумма собранных по данному виду страхования премий должна быть больше или равна сумме выплат по страховым случаям и расходов страховой компании за вычетом доходов, полученных от инвестирования временно свободных денежных средств:
   Страховыепрвмии > (Выплаты — Доход от инвестирования) + Расходы
   На основе этого соотношения можно сказать, что укрупненно страховая премия включает две составляющие. Первая — это нетто-премия, предназначенная для создания страхового фонда, из которого будут производиться выплаты страхователям. Вторая составляющая служит для покрытия расходов и формирования плановой прибыли страховой компании и называется нагрузкой
   Основной вес в структуре страховой премии занимает нетто-премия. На нагрузку приходится лишь незначительная часть премии, в зависимости от вида страхования в среднем 10—20%. При определении брутто-ставки расчет нагрузки не представляет труда, так как производится на основе имеющихся данных бухгалтерского учета страховой компании. Поэтому основное внимание уделяется расчету нетто-премии.
   5. КАК РАССЧИТЫВАЕТСЯ СТРАХОВОЙ ТАРИФ ПО РИСКОВЫМ ВИДАМ СТРАХОВАНИЯ
   Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по «Методике расчета тарифных ставок», утвержденной распоряжением Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 8 июня 1993 г. и рекомендованной страховым организациям для расчета страховых тарифов. По данной методике нетто-ставка (Тн ) включает: основную часть (То), обеспечивающую формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых выплат и создания страховых резервов, и рисковую надбавку (Тр), за счет которой страховщик создает часть средств страхового резерва, предназначенную для покрытия возможного увеличения выплат страхового возмещения в отдельные неблагоприятные годы по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период. Таким образом, Гн = То + Тр. При этом основная часть нетто-ставки ( T о) рассчитывается по формуле:
   То = SB / Sq x 100%,
   где S в — средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида; S — средняя страховая сумма на один договор страхования данного вида; q — вероятность наступления страхового случая в расчете на один договор страхования данного вида. При этом отношение SB / S представляет собой убыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида за принятый расчетный период.
   Рисковая надбавка (Тр ) вычисляется по формуле:
   где КГ — коэффициент гарантии, означающий, что страховая организация с вероятностью р предполагает обеспечить превышение общей суммы выплат страховых возмещений над совокупной страховой премией поданному виду страхования. Коэффициент КГ принимается для того или иного уровня р по данным специальной таблицы, рассчитанной на основе теории вероятностей исходя из предположения, что совокупный размер выплаченных страховых возмещений является нормально распределенной случайной величиной; п — планируемое (фактическое) число договоров страхования
   Брутто-ставка (ГБ ) рассчитывается по формуле:
   где Н — нагрузка в процентах.
   Нагрузка, в свою очередь, определяется следующим образом:
   где П — общая фактическая страховая премия, собранная страховщиком по договорам данного вида страхования за 1—2 года. Структура нагрузки (в процентах к брутто-ставке) устанавливается исходя из сложившегося соотношения включаемых в нее расходов и необходимости их оптимизации.
   Брутто-ставка может рассчитываться и по другой формуле:
   где Н — нагрузка в абсолютном выражении (в долях единицы); Тн — нетто-ставка, выраженная в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.
   6. РАСХОДЫ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ
   Перечень расходов страховых организаций приведен в «Положении об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками», утвержденном Постановлением Правительства РФ от 16 мая 1994 г. и в «Положении, о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования результатов, учитываемых при налогообложении прибыли», утвержденном Постановлением Правительства РФ от 5 августа 1992 г. В соответствии с этими Положениями расходы страховой компании группируются также по направлениям деятельности и включают: 1) расходы, связанные с прямым страхованием; 2) расходы, связанные с передачей рисков в перестрахование; 3) расходы, связанные с принятием рисков в перестрахование; 4) расходы на ведение дела и внереализационные потери (убытки).
   К расходам, связанным с прямым страхованием, относят: страховые выплаты в виде страхового возмещения или страхового обеспечения; суммы, выплачиваемые страхователю при досрочном прекращении договора страхования; отчисления в страховые резервы.
   Расходы, связанные с передачей рисков в перестрахование, включают: страховую премию, приходящуюся на долю риска, переданного в перестрахование перестраховщику; сумму начисленных процентов на депо премий по рискам, переданным в перестрахование; долю страховых резервов, приходящуюся на перестраховщиков.
   К расходам, связанным с принятием риска в перестрахование, относятся: возмещение перестрахователю убытков по риску, принятому перестраховщиком в перестрахование; комиссионное вознаграждение и тантьему, уплачиваемые перестраховщиком перестрахователю по договору перестрахования.
   Расходы на ведение дела и внереализационные потери (убытки) включают: затраты, относимые на себестоимость страховых услуг на основании вышеупомянутых Положений; комиссионные вознаграждения, уплаченные за оказание услуг страхового агента, страхового брокера; возмещение страховым агентам расходов по проезду от места жительства до местонахождения страховщика и обратно, а также на участке работы; плату за оказание услуг, связанных со страховой деятельностью, предприятиям, учреждениям, организациям или отдельным физическим лицам, экспертам, сюрвейерам, аварийным комиссарам, инкассаторам, банкам и т. п.; расходы на рекламу, подготовку и переподготовку кадров, представительские расходы (в пределах действующих норм и нормативов, исчисленных с учетом отраслевых особенностей); расходы на изготовление страховых полисов, бланков строгой отчетности, квитанций и т. п.; оплату консультационных, информационных услуг, а также аудиторских услуг, оказанных с целью подтверждения правильности годового бухгалтерского отчета; расходы на публикацию годового баланса и счета прибыли и убытков; расходы на аренду основных фондов, используемых для осуществления страховой деятельности (в том числе автомобильный транспорт для перевозки документов и материальных ценностей); внереализационные потери (убытки), например, судебные издержки, штрафы, пени, неустойки, убытки от списания дебиторской задолженности, отрицательная курсовая разница.
   7. ДОХОДЫ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ
   Состав и структура доходов и расходов страховой компании определяются совокупностью видов их деятельности. Наряду с прямым страхованием по договорам между страхователями и страховщиками страховые компании передают и принимают риски в перестрахование, а также занимаются инвестиционной деятельностью. На основании перечня доходов, представленных в «Положении об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» (утверждено Постановлением Правительства РФ от 16 мая 1994 г.), доходы страховой компании могут быть сгруппированы по направлениям их деятельности, т. е. доходы страховщика включают:
   1) поступления страховых премий по прямому страхованию;
   2) доходы от передачи рисков в пере-
   страхование;
   3) доходы от принятых в перестрахование рисков;
   4) доходы, косвенно связанные со страховой деятельностью;
   5) доходы от нестраховой деятельности.
   Каждый из перечисленных видов доходов страховой компании имеет определенные источники формирования.
   Поступления страховых премий по прямому страхованию формируются из взносов, уплачиваемых страхователями по соответствующим договорам; сумм возврата страховых резервов, отчисленных, но не востребованных в предыдущие периоды; сумм, направляемых в соответствии с установленным порядком на покрытие расходов на ведение дела страховщиком по обязательным видам страхования, финансируемым за счет бюджетных средств.
   Доходы от передачи рисков в перестрахование складываются из комиссионного вознаграждения, тантьемы, возмещения перестраховщиком доли убытков (страховых выплат) по рискам, переданным в перестрахование. Комиссионное вознаграждение перестрахователя, передавшего в перестрахование ответственность по риску перестраховщику, представляет собой удерживаемую перестрахователем часть страховой премии по договору страхования, которая приходится на долю принятой перестраховщиком ответственности. Размер комиссионного вознаграждения устанавливается по соглашению сторон в договоре перестрахования (обычно до 25% начисленной перестраховщику премии) и предназначается для покрытия соответствующей доли расходов на ведение дела. Тантьема — это установленная договором перестрахования доля прибыли, полученной перестраховщиком от участия в перестраховании риска, которая выплачивается им перестрахователю за предоставленную возможность получить дополнительный доход и ведение дела по договору страхования. Размер тантьемы устанавливается, как правило, в процентах от прибыли по результатам исполнения договора перестрахования и оговаривается в нем.
   Доходы от принятых в перестрахование рисков складываются из страховой премии, приходящейся на долю ответственности перестраховщика по договору перестрахования (за вычетом комиссионного вознаграждения, уплачиваемого перестрахователю); суммы полученных процентов, начисленных перестрахователем на депо (депонирование) премий по рискам, принятым в перестрахование. В договоре перестрахования может быть предусмотрено создание перестрахователем депо всей или части страховой премии перестраховщика, приходящейся на риски, принятые им в перестрахование. В том случае, если страховые случаи отсутствовали, по окончании действия договора перестрахования перестрахователь перечисляет находившуюся в депо сумму перестраховщику вместе с начисленными на нее процентами за неиспользование средств в обороте; размер этих процентов устанавливается в договоре перестрахования. Доходы, косвенно связанные со страховой деятельностью, включают: комиссионное вознаграждение, полученное страховщиком за оказание услуг страхового агента, страхового брокера, сюрвейера или аварийного комиссара другим страховым компаниям; суммы, полученные в порядке реализации страховщиком, выплатившим страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховой компанией в соответствии с договором страхования; доходы, полученные от инвестирования страховых резервов и собственных средств; экономия средств на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию; доходы, полученные от инвестирования резервов по обязательному медицинскому страхованию (за вычетом сумм, использованных на покрытие расходов по оплате медицинских услуг и пополнение соответствующих резервов по нормативам, установленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования).
   К доходам от нестраховой деятельности относятся: прибыль от реализации основных фондов, материальных ценностей и прочих активов; доходы от сдачи имущества в аренду; доходы от нестраховой деятельности, не запрещенной законодательством; суммы, поступившие в погашение дебиторской задолженности, списанной в прошлые периоды на убытки; списанная кредиторская задолженность; внереализационные доходы.
   ЗАКЛЮЧЕНИЕ
   На основании актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни. На базе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.
   В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из важных секторов народного хозяйства. Оно обеспечивает социально-экономическую стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при гибели или повреждении их имущества и потере дохода. Страхование позволяет юридическим и физическим лицам возмещать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет гражданам возможность получения страхового обеспечения при дожитии до определенного возраста, наступлении временной нетрудоспособности, инвалидности. Таким образом, страхование обеспечивает непрерывность всех видов общественно полезной деятельности, а также поддержание уровня жизни, доходов людей при наступлении определенных событий — страховых случаев.
   СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
   1.Страхование.Учебное пособие.-М.: ИНФРА-М.2003.-160с.
   2.Страховое дело.Учебное пособие для вузов.Б.Ю.Сербиновский.-Растов н/Д.Феникс,2005.-416с
   3.Основы страховой системы.Учебник.К.Бурроу.-М.: Анкил.1996.-467с

4. Содержание
   1. Сущность личного страхования
   2. Страхование жизни
   3. Страхование от несчастных случаев и болезней
   4. Медицинское страхование
   Приложение
   1. СУЩНОСТЬ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ
   Личное страхование объединяет большое число видов, объектами которых могут быть имущественные интересы, связанные:
   1) с дожитием граждан до определенного возраста, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
   2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
   В отличие от имущественного страхования объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Страхователь может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае наступления неблагоприятных событий в своей жизни или в жизни им застрахованных лиц.
   Страхователями могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица. То есть, в любом случае личное страхование всегда связана с личностью.
   Интересы, связанные не со страховыми убытками, а с событиями, причиняющими вред личности, страхуются по договору личного страхования, по которому страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически страховую сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или застрахованного им лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного страхового случая.
   В связи с тем, что вред, причиненный застрахованному лицу при личном страховании, не имеет денежной оценки, страховая выплата называется страховым обеспечением, так как она не носит характера возмещения вреда, а обеспечивает лицо, получившее выплату, средствами для компенсации причиненного вреда по своему усмотрению.
   В отличие от страхового возмещения, страховое обеспечение при наступлении страхового случая, может выплачиваться в форме регулярных платежей – аннуитетов. Слово «аннуитет» произошло от латинского anno (год), поскольку первоначально такие платежи производились ежегодно, но при развитии личного страхования аннуитетами стали называться любые регулярные страховые выплаты.
   При личном страховании единовременная страховая выплата или очередной аннуитет в точности равны страховой сумме.
   В личном страховании особое место занимает накопительное страхование жизни, а все остальные виды как личного, так и имущественного страхования называют рисковыми.
   Накопительное страхование жизни производится на случай смерти застрахованного лица или его дожития до определенного возраста. Таким образом, выплата по накопительному страхованию жизни, в отличие от рискового, производится всегда. В связи с этим говорят об отсутствии случайности в накопительном страховании по сравнению с рисковым. Это принципиально неверно. Случайность здесь отсутствует только в факте выплаты, но не в ее сроке и размере. При накопительном страховании жизни сумма выплаты или аннуитета в случае дожития равна страховой сумме, а в случае смерти определяется по специальной методике с учетом накопленного за время жизни дохода на внесенные страховые взносы. Таким образом, размер выплаты зависит от случайности, и это отличает накопительное страхование жизни от банковского вклада, в котором момент возврата накопленных денег и возвращаемая сумма не являются случайными для вкладчика. Зависимость правовых последствий от случайности существенно отличает страховые отношения от всех остальных. Отношения, в которых такая зависимость отсутствует, нельзя считать страховыми.
   Согласно новой редакции Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10.12.2003 года к личному страхованию относятся следующие виды:
   1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
   2) пенсионное страхование;
   3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
   4) страхование от несчастных случаев и болезней;
   5) медицинское страхование.
   2. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ
   Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:
   — смерти застрахованного;
   — дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста, а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора, достижение застрахованным определенного возраста, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты в период действия договора и др.).
   По условиям договоров страхования на случай смерти страховая выплата осуществляется только в случае смерти застрахованного лица и данный вид страхования подразделяются на два подвида:
   — пожизненное страхование;
   — срочное страхование (страхование на определенный срок).
   При пожизненном страховании срок не устанавливается, а договор действует до прихода смерти застрахованного. Поэтому страховая сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты.
   Застрахованными по договору пожизненного страхования могут быть лица в возрасте до 65-70 лет. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем, в котором также содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного. Это позволяет страховщику точнее оценить степень принимаемого на себя риска. Страховщика интересуют также наличие инвалидности у застрахованного, кардиологических, онкологических и других заболеваний, факты длительной (более 30 дней) временной нетрудоспособности и госпитализации (более 10 дней) за последние 3-5 лет и т.п. Если у человека есть проблемы со здоровьем, ему предлагают пройти медицинское обследование. Обычно на страхование не принимаются инвалиды и тяжелобольные лица.
   При заключении договора страхователю дается право назначить выгодоприобретателя для получения страховой выплаты. Договор заключается на страховую сумму, согласованную между страхователем и страховщиком. При установлении высокой страховой суммы, застрахованному обычно предлагают пройти медицинское обследование.
   Размер страховых тарифов зависит от возраста (чем человек старше, тем они выше) и пола (для мужчин это страхование дороже) застрахованного, его профессии, состояния здоровья, жизненных привычек (употребление алкоголя, курение, занятие спортом и т.п.), а также периода уплаты страховой премии. Она может быть внесена единовременно, но чаще ее уплачивают за каждый год вперед.
   При срочном страховании страховщик выплачивает оговоренную сумму в случае смерти застрахованного в период действия договора.
   Если он дожил до окончания срока страхования, то никаких выплат не полагается. Такие договоры заключаются на срок от 1 года до 20 лет, но не более чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65-70-летнего возраста. Страховая сумма может устанавливаться в любом размере. Однако если договор заключается на стандартные суммы, применяется упрощенная процедура его оформления. Достаточно ответить на медицинские вопросы анкеты страховщика, и при удовлетворительных ответах стороны подписывают договор. Если ответы не устраивают страховую компанию или страхователь выбирает более высокую страховую сумму, необходимо пройти врачебное освидетельствование. Как и при пожизненном страховании, при заключении договора без медицинского осмотра страховщик обычно ограничивает свои обязательства по выплате в начальный период страхования.
   Среди огромного числа видов страхования на дожитие можно выделить две подгруппы: страхование капитала и страхование ренты (аннуитетов).
   Первая объединяет виды страхования, имеющие целью за счет систематической уплаты небольших взносов накопить крупную сумму, которая выплачивается единовременно. К страхованию капитала относятся сберегательное страхование, страхование к бракосочетанию, страхование детей, смешанное страхование жизни и др. Вторая подгруппа включает виды страхования, условия которых предусматривают постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат. Страхование ренты также объединяет много видов, из которых выделяется пенсионное страхование.
   В страховании жизни широко распространено так называемое смешанное страхование, которое соединяет в одном договоре страхование на случай смерти, дожитие и от несчастных случаев и болезней.
   3. СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ И БОЛЕЗНЕЙ
   Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме, либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат).
   В объем ответственности страховщика по договорам страхования от несчастных случаев и болезней включаются обязанности произвести обусловленную договором страхования или законом страховую выплату при наступлении следующих случаев:
   — нанесение вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни;
   — утрата (постоянная или временная) трудоспособности (общей или профессиональной) в результате несчастного случая и болезни, за исключением видов, относящихся к медицинскому страхованию;
   — смерть застрахованного в результате несчастного случая или болезни.
   Под несчастным случаем понимается непредвиденное, внезапное событие, произошедшее помимо воли застрахованного или страхователя, повлекшее за собой травму, увечье, случайное острое отравление, случайные вывихи, переломы костей, ожоги и др.
   Срок страхования определяется сроком действия договора страхования от несчастных случаев. При добровольном страховании срок страхования устанавливается по соглашению сторон исходя из потребностей и желания страхователя от нескольких дней (например, поездка или выполнение определенной работы, задания или участие в соревнованиях спортсменов) до 1 года и более.
   Размер страховой премии определяется умножением страхового тарифа на страховую сумму или количество застрахованных лиц, если тариф установлен на одного человека, как это имеет место, например, при обязательном страховании пассажиров.
   Страхование от несчастных случаев и болезней осуществляется в обязательной и добровольной формах и как вид личного страхования включает следующие основные виды: страхование детей и учащихся; страхование работников за счет средств предприятий, организация, учреждений; страхование пассажиров; страхование спортсменов; страхование других категорий граждан и профессий.
   4. МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ
   Медицинское страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванного обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования .
   Основу любого вида страхования составляет категория риска. Природа рисков, покрываемых полисами медицинского страхования, имеет ряд принципиальных отличий, которые делают его особой организационной формой страховой деятельности.
   В медицинском страховании страховые выплаты непосредственно связаны с расходами страхователя на лечение заболевания или травматического повреждения. Условия страхования могут предусматривать полную или частичную компенсацию понесенных расходов. Следовательно, объектом медицинского страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с затратами на получение медицинской помощи при наступлении страхового случая.
   Любое заболевание влечет за собой определенные финансовые последствия: потеря дохода вследствие временной нетрудоспособности, дополнительные расходы на лечение. Система страхования призвана принимать на себя полную или частичную компенсацию этих расходов. В большинстве стран мира расходы граждан на лечение возмещаются за счет обязательного или добровольного медицинского страхования.
   Заболевания и утрата трудоспособности относятся к разряду рисков, затрагивающих не только отдельных граждан, но и общество в целом, так как оно заинтересовано в поддержании здоровья его членов. Очевидна взаимосвязь между реальным уровнем социальной защиты населения и показателями экономического развития государства.
   Бюджетная (государственная) модель здравоохранения, существовавшая в России до его реформирования, предполагала предоставление бесплатных медицинских услуг для всего населения. Финансирование здравоохранения осуществлялось не при помощи целевых сборов и взносов по обязательному страхованию, а полностью за счет средств государственного бюджета.
   Формирование принципов страховой медицины как основного механизма финансирования здравоохранения началось в 1991 г. с принятия Закона РСФСР от 28.06.91 г. №1499-1 «О медицинском страховании граждан в РСФСР». Права граждан РФ в области охраны здоровья закреплены в п. 1 ст. 41 Конституции РФ, ст. 20 Основ законодательства РФ об охране здоровья граждан от 22.07.93 г. №5487-1 (в ред. от 20.12.99 г.), Законе РФ от 28.06.91 г. №1499-1 (в ред. от 2.04.93 г. №4741-1), ст. 236, 237 КЗоТ РФ и других нормативных актах.
   Согласно Закону РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» все граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие на территории РФ, подлежат обязательному медицинскому страхованию (далее – ОМС). Защита прав граждан в этой области является обязанностью администраций территорий и работодателей, страховых медицинских организаций и территориальных фондов ОМС, а также учреждений здравоохранения.
   Российская система медицинского страхования представлена в виде обязательного (некоммерческого) и добровольного (коммерческого) медицинского страхования.
   Добровольное медицинское страхование (далее – ДМС) основывается на договоре, заключенном между страхователем и страховой организацией, которая в обмен на уплаченную страховую премию обязуется оплачивать медицинские расходы согласно его условиям. ДМС и платные медицинские услуги частично решают проблему сбора средств для финансирования здравоохранения. Однако ДМС рассчитано на население со средним уровнем дохода и выше. В целом же, как раз та часть населения, которая наиболее остро нуждается в медицинской помощи, не в состоянии самостоятельно оплачивать свои медицинские расходы. Применительно к этим гражданам невозможно реализовывать основной принцип страхования – чем выше степень риска, тем больше страховая премия. В связи с этим ОМС рассматривается как часть системы социального страхования, его независимая форма. Обособленность и целевая направленность фонда ОМС делают невозможным отвлечение его средств на иные цели и выплаты. Система ОМС представляет собой сложный механизм, субъекты и участники которого взаимодействуют между собой на основании договоров, а регулирование системы осуществляется, с одной стороны, государством, с другой – внутрисистемно, посредством законодательных и иных нормативных актов.
   Наряду с ОМС защита от дополнительных и сопутствующих рисков, затрагивающих здоровье человека, предоставляется в рамках ДМС. Сложность и многообразие таких рисков могут вызвать определенные затруднения при заключении договора ДМС.
   С точки зрения теории страхования медицинское страхование является рисковым, однако не все его риски можно оценить в денежном выражении.
   Не составляет трудности оценить риск, если речь идет о следующих событиях:
   — о доходе, потерянном застрахованным во время его болезни;
   — о стоимости приобретенных лекарственных препаратов;
   — о стоимости лечения конкретного заболевания и т.д.
   Однако гораздо сложнее оценивать такие риски, как постоянная потеря трудоспособности (инвалидность), потеря органа или смерть как исход заболевания. Рассматривая вероятность возникновения подобных рисков, чрезвычайно сложно определить денежную сумму, которая бы компенсировала ущерб, причиненный здоровью или жизни человека. В данной ситуации речь идет о финансовом обеспечении.
   Когда страховые выплаты принимают форму страхового обеспечения, страхование может иметь накопительные черты. Таким образом, медицинское страхование неразрывно связано со страхованием жизни и соответственно приобретает черты, присущие накопительным видам страхования. Это обусловливает иные принципы формирования страховых резервов и подходы к определению страхового тарифа. Элементы накопления возникают при заключении долгосрочных (или даже пожизненных) договоров ДМС.
   Риски, защиту от которых предоставляет медицинское страхование можно классифицировать следующим образом.
   Первое направление – страхование расходов, которые могут возникнуть вследствие заболевания. Страховым случаем является факт обращения застрахованного лица в медицинское учреждение за медицинской помощью.
   Страховая выплата может иметь следующие формы:
   — компенсация расходов на лечение в амбулаторных медицинских учреждениях или в стационаре;
   — выплата по дням нетрудоспособности;
   — возмещение дохода, потерянного застрахованным лицом по причине его нетрудоспособности;
   — возмещение расходов по приобретению лекарственных препаратов, предметов ухода за больным, инвентаря и т.п.
   В договоре страхования могут быть указаны конкретные страховые события, которые повлекли за собой соответствующие расходы застрахованного лица (заболевание, травма, отравление, обострение заболевания и т.д.)
   Второе направление – страхование на случай заболевания. Страховым случаем считается установление диагноза заболевания или группы заболеваний, указанных в договоре страхования. К данной группе рисков относится, например, страхование от смертельно-опасных заболеваний. Следует отметить, что в зависимости от конкретной страховой компании такой риск может быть застрахован как в рамках ДМС, так и по виду «страхование от несчастных случаев и болезней», причем в российской практике чаще встречается второй вариант. Страховая выплата может приобретать следующие формы:
   — разовая выплата при подтверждении диагноза заболевания;
   — возмещение расходов, связанных с лечением заболевания;
   — выплаты по нетрудоспособности, смерти и др.
   Помимо вышеназванных направлений в медицинском страховании можно выделить следующие риски:
   — нанесение ущерба здоровью вследствие неэффективного лечения или неправильного применения медицинских технологий, неквалифицированных действий медперсонала;
   — расходы, связанные с уходом на дому и др.
   ДМС может осуществляться в индивидуальной и коллективной форме, причем наиболее распространен полис коллективного страхования. Одной из причин его популярности является относительно низкая стоимость страхования. Это объясняется тем, что при исчислении размера страховой премии страховая организация принимает за основу усредненные показатели.
   Практика показывает, что при коллективном страховании не все застрахованные лица обращаются в медицинские учреждения, а это позволяет также снизить стоимость полиса.
   При коллективном страховании в качестве страхователя выступают предприятия или организации (работодатели), а в качестве застрахованного контингента, их работники и члены их семей. Страхователь заключает со страховщиком договор ДМС. В соответствии с ним каждый гражданин, в отношении которого заключен договор, имеет право на получение медицинских услуг при наступлении страхового случая. При этом ему может быть выдан индивидуальный страховой полис.
   По договору коллективного медицинского страхования страховая организация обязуется финансировать предоставление застрахованным лицам медицинских услуг определенного объема и качества, которые могут исполняться медицинскими учреждениями любой формы собственности, имеющими соответствующую лицензию, в соответствии с полисными условиями.
   Коллективное страхование предусматривает, что страхователь (работодатель) уплачивает страховые взносы страховщику в соответствии с условиями договора. При приобретении страхового полиса индивидуального страхования страхователь (гражданин) уплачивает страховую премию из собственных средств (так называемого фонда личного потребления) после налогообложения.
   Несмотря на то, что все население РФ застраховано по программе обязательного медицинского страхования, на рынке страховых услуг появляется добровольное медицинское страхование как реакция на возникновение спроса населения на дополнительные или более качественные медицинские услуги. В отличие от схем медицинского страхования, практикуемых, к примеру, в Германии и Голландии, наличие у страхователя полиса добровольного медицинского страхования не накладывает ограничений на доступ к услугам по программе обязательного страхования. Программы обязательного и добровольного медицинского страхования не конфликтуют между собой, в связи с тем, что обязательное медицинское страхование предоставляет гражданам гарантируемый минимум бесплатных медицинских услуг, а добровольное страхование – сверх этого минимума, что позволяет значительно расширить спектр предлагаемых медицинских услуг.
   Однако, несмотря на видимые преимущества такой системы, ее существенным недостатком является то, что полис ни обязательного, ни ДМС не обеспечивает страхователя покрытием на случай возникновения смертельно опасного заболевания. Программа ОМС не охватывает крупные риски в силу ограниченности финансовых ресурсов. А что касается программ ДМС, то включение подобных рисков в общее страховое покрытие значительно усложняет методику расчета страховых тарифов. Если обычное страхование расходов на лечение относится к группе рисковых видов страхования и расчет тарифов производится по методике, принятой в имущественных видах страхования, то страхование от критических заболеваний требует иных подходов к расчету платежей. Это объясняется, во-первых, долгосрочным характером страхового покрытия и, во-вторых, тем, что такой вид страхования сочетает в себе черты рискового и накопительного страхования.
   Дополнительной проблемой для успешной реализации данного страхового продукта на российском рынке является, как уже упоминалось, долгосрочный характер страхования. В условиях крайней нестабильности в сфере экономики долгосрочные финансовые вложения ненадежны и неперспективны как для страхователей, так и для страховщиков. И хотя практически все отрасли экономики остро нуждаются в источниках инвестиций, а наиболее крупными потенциальными инвесторами, как показывает мировая практика, выступают именно страховщики, перед страховыми компаниями возникла проблема поиска надежных и прибыльных объектов инвестирования свободных средств.
   В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.
   Страхователями при ОМС являются: для неработающего населения – Советы Министров республик в составе РФ, органы государственного управления автономной области, автономных округов, краев, областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, местная администрация; для работающего населения – предприятия, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью.
   Страхователями при добровольном медицинском страховании выступают отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью и предприятия, представляющие интересы граждан.
   Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие лицензию на право заниматься медицинским страхованием.
   Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность индивидуально или коллективно.
   Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования. Договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам ОМС и ДМС.
   Договор медицинского страхования должен содержать: наименование сторон; сроки действия договора; численность застрахованных; размер, сроки и порядок внесения страховых взносов; перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного или добровольного медицинского страхования; права, обязанности, ответственность сторон и иные условия.
   Каждый гражданин, в отношении которого заключен договор медицинского страхования или который заключил такой договор самостоятельно, получает страховой медицинский полис, который имеет силу на всей территории РФ, а также на территориях других государств, с которыми РФ имеет соглашения о медицинском страховании граждан.
   Граждане РФ имеют право: на обязательное и добровольное медицинское страхование; выбор медицинской страховой организации; выбор медицинского учреждения и врача в соответствии с договорами обязательного и добровольного медицинского страхования; получение медицинской помощи на всей территории России; получение медицинских услуг, соответствующих по объему и качеству условиям договора, независимо от размера фактически выплаченного страхового взноса; предъявление иска страхователю, страховой медицинской организации, медицинскому учреждению, в том числе на материальное возмещение причиненного по их вине ущерба, независимо от того, предусмотрено это или нет в договоре медицинского страхования; возвратность части страховых взносов при добровольном медицинском страховании, если это определено условиями договора.
   Источниками финансовых ресурсов системы здравоохранения в РФ являются:
   — средства республиканского бюджета, бюджетов республик в составе РФ и бюджетов местных Советов народных депутатов;
   — средства государственных и общественных организаций (объединений), предприятий и других хозяйствующих субъектов;
   — личные средства граждан;
   — безвозмездные и благотворительные взносы и пожертвования;
   — доходы от ценных бумаг;
   — кредиты банков и других кредиторов;
   — иные источники, не запрещенные законодательством РФ.
   Из этих источников за счет отчислений страхователей формируются финансовые средства государственной, муниципальной систем здравоохранения и финансовые средства государственной системы обязательного медицинского страхования.
   Для реализации государственной политики в области обязательного медицинского страхования создаются Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования как самостоятельные некоммерческие финансово-кредитные учреждения, которые предназначены для аккумулирования финансовых средств на обязательное медицинское страхование, обеспечения финансовой стабильности государственной системы обязательного медицинского страхования и выравнивания финансовых ресурсов на его проведение.
   Финансовые средства фондов обязательного медицинского страхования находятся в государственной собственности РФ, не входят в состав бюджетов, других фондов и изъятию не подлежат.
   Медицинскую помощь в системе медицинского страхования оказывают медицинские учреждения с любой формой собственности, аккредитованные в установленном порядке. Они являются самостоятельно хозяйствующими субъектами и строят свою деятельность на основе договоров со страховыми медицинскими организациями.
   По лицензиям медицинские учреждения реализуют программы добровольного медицинского страхования без ущерба для программ обязательного медицинского страхования. Медицинские учреждения в системе медицинского страхования имеют право на выдачу документов, удостоверяющих временную нетрудоспособность застрахованных.
   За отказ предприятий, учреждений, организаций и иных хозяйствующих субъектов независимо от форм собственности от регистрации в качестве плательщиков страховых взносов, за сокрытие или занижение сумм, с которых должны начисляться страховые взносы, за нарушение установленных сроков их уплаты к плательщикам страховых взносов применяются финансовые санкции.
   Приложение
   Задача 1. Определите страховую премию и ответьте на вопрос, какое будет выплачено обеспечение страховщиком при наступлении каждого из перечисленных случаев.
   Данные для расчета. Инкассатор решил застраховать себя от несчастного случая от всех рисков. Страховая сумма по риску СН/ТН равна 100 тыс. руб., а по рискам ВН и ПН – 50 тыс. руб. (табл.).
   Страховая премия составит по риску СН/ТН – 1220 руб. (1,22*100000), по риску ВН – 860 руб. (1,72*50 тыс. руб.), по риску ПН – 235 руб. (0,45*50 тыс. руб.), а общий взнос составит 2315 рублей.
   Страховое обеспечение в случаях:
   Смерть – 100% страховой суммы – 100 тыс. руб.
   ВН – от 0,1% до 0,5% от страховой суммы за каждый день временной утраты трудоспособности – от 50 руб. до 250 руб.
   ПН – если 1 группа инвалидности – 100% страховой суммы – 50 тыс. руб.
   если 2 группа инвалидности – 75% страховой суммы – 37,5 тыс. руб.
   если 3 группа инвалидности – 50% страховой суммы – 25 тыс. руб.
   Задача 2. Определите страховую премию и ответьте на вопрос, какое будет выплачено страховое обеспечение страховщиком при наступлении каждого из перечисленных случаев в жизни страхователя.
   Данные для расчета. Сварщик решил застраховать себя от несчастного случая от всех рисков. Страховая сумма по риску СН/ТН равна 50 тыс. руб., а по рискам ВН и ПН – 100 тыс. руб. (табл.).
   Страховая премия составит по риску СН/ТН – 380 руб. (0,76*50000), по риску ВН – 1560 руб. (1,56*100 тыс. руб.), по риску ПН – 380 руб. (0,38*100 тыс. руб.), а общий взнос составит 2320 рублей.
   Страховое обеспечение в случаях:
   Смерть – 100% страховой суммы – 50 тыс. руб.
   ВН – от 0,1% до 0,5% от страховой суммы за каждый день временной утраты трудоспособности – от 100 руб. до 500 руб.
   ПН – если 1 группа инвалидности – 100% страховой суммы – 100 тыс. руб.
   если 2 группа инвалидности – 75% страховой суммы – 75 тыс. руб.
   если 3 группа инвалидности – 50% страховой суммы – 50 тыс. руб.
   Задача 3. Определите страховую премию и ответьте на вопрос, какое будет выплачено страховое обеспечение страховщиком при наступлении каждого из перечисленных случаев в жизни страхователя.
   Данные для расчета. Крупный банкир решил застраховать себя от несчастного случая от всех рисков. Страховая сумма по риску СН/ТН равна 50 млн. руб., а по рискам ВН и ПН – 10 млн. руб. (табл.).
   Страховая премия составит по риску СН/ТН – 205 тыс. руб. (0,41*50 млн. руб.), по риску ВН – 125 тыс. руб. (1,25*10 млн. руб.), по риску ПН – 18 тыс. руб. (0,18*10 млн. руб.), а общий взнос составит 348 тыс. рублей.
   Страховое обеспечение в случаях:
   Смерть – 100% страховой суммы – 50 млн. руб.
   ВН – от 0,1% до 0,5% от страховой суммы за каждый день временной утраты трудоспособности – от 10 тыс. руб. до 50 тыс. руб.
   ПН – если 1 группа инвалидности – 100% страховой суммы – 10 млн. руб.
   если 2 группа инвалидности – 75% страховой суммы – 7,5 млн. руб.
   если 3 группа инвалидности – 50% страховой суммы – 5 млн. руб.

5. С позиции маркетинга, страховой продукт имеет ядро (представление страховой защиты) и оболочку – оформление страховой защиты, сопутствующие услуги.
   Разработка страховых продуктов осуществляется в процессе инжиниринга, который включает в себя:
   выявление объективной потребности потенциальных страхователей в защите от риска; оценка возможности организации такой защиты методом страхования (поскольку не всякий риск по техническим, экономическим, юридическим и этическим причинам может быть перенесен с клиента на страховую компанию);
   формирование ядра страхового продукта путем использования различных методик оценки риска и его динамики, оптимизации страхового покрытия, определения страхового тарифа и т.д.;
   формирование оболочки продукта, разработка условий страхования (в некоторых случаях – типовых), регламентация прав и обязанностей сторон, а также предложение дополнительных услуг (сервисных, юридических и др.), которые не только улучшают процесс предоставления страховой слуги, но и являются инструментом дополнительного привлечения клиентов;
   разработку методик доведения страхового продукта до целевого потребителя (схемы продаж);
   оценку экономической эффективности страхового продукта для страховой компании.
   Если разработка продукта оценена руководством страховой компании положительно, компания проходит лицензирование и предлагает продукт на рынке.
   Как и в других сферах деятельности, в страховом деле начиная с процесса разработки продукт ориентирован на разные группы потребителей, что определяет также требования к страховщику.
   Группы потребителей страхового продуктаУровень специализацииКаналы продажТребования к страховщикуМассовыеСтандартизированыПрямые продажи, в том числе интернет, агентыРазвитая сеть продажЦелевые группыСтандартизированная основа с возможностью модификации; комплексные услугиАгенты, брокерыНаличие андеррайтеров, необходимой информации и методик расчета тарифовИндивидуальные группыПродукт, разработанный специально для данного клиента на основе оценки риска (сложного, уникального)Брокеры, специалисты страховой компанииНаличие андеррайтеров, имеющих специальную подготовку; база данных по рискам; методологическая база
   Страховая услуга имеет свою потребительную и меновую стоимость.
   Страховая услуга имеет свою потребительную и меновую стоимость.
   Потребительной стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты, которая при наступлении страхового события приобретает форму страхового покрытия.
   Меновая стоимость – это цена страховой услуги, выраженная в страховой премии (взносе, тарифе), которую страхователь уплачивает страховщику. Цена страховой услуги определяется вероятностью наступления страховых рисков и размером возможного ущерба (убытка).
   В настоящее время отечественные страховщики предлагают широкий спектр страховых услуг, в целом сравнимый с ассортиментом стран с развитым страховым рынком. Однако в России существует специфика спроса, обусловленная историческими и экономическими причинами.
   В мировой практике в последние годы возникли новые направления в формировании страховой услуги, среди которых важнейшими являются: конвергенция страховых и нестраховых услуг; услуги по управлению убытками; “мультипродукты”.
   Услуги, основанные на конвергенции, связаны прежде всего с методами альтернативной передачи риска и включают такие технологии, как условное предоставление капитала, секьюритизация страхового риска и страховые деривативы. Условное предоставление капитала – это договор, по которому страхователь при наступлении заранее оговоренного события получает право на поступление средств от страховой компании в виде ссуды или взносов в уставный капитал. Потребность в таком продукте связана с необходимостью обеспечения платежеспособности страхователя при наступлении катастрофических убытков.
   Секьюритизация означает выпуск страховщиками ценных бумаг, как правило облигаций, в целях привлечения дополнительного капитала, который необходим при наступлении катастрофических или иных рисков. Наиболее популярном видом секьюритизации являются так называемые катастрофические облигации, которые приносят доход в соответствии с результатами деятельности страховой компании или некоторыми специальными индексами.
   Страховые деривативы позволяют связывать выплату возмещения с наступлением того или иного события, которое оценивается через индекс. Такие операции называют также индексным страхованием.
   Услуги по управлению убытками предполагают перенос на страховую компанию портфеля убытков фирмы, т.е. страховая компания принимает на себя резерв неоплаченных убытков, оцениваемых по текущей стоимости. Риск здесь заключается в возможности урегулировать эти убытки в пределах определенной суммы.

6. Страхование жилья может осуществляться на основании договора имущественного страхования. Согласно Гражданскому кодексу РФ, по этому договору одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную Договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события и убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
   В частности, объектом страхования в данном случае является риск утраты (гибели), недостачи или повреждения недвижимого имущества, жилья.
   Договор страхования недвижимости, жилья должен заключаться в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность. Он может быть заключен путем составления одного документа либо путем вручения страховщиком страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком. Наличие у страхователя соответствующих документов подтверждает факт заключения договора страхования жилья.
   Страхование жилья – достаточна популярная услуга на сегодняшний день. По статистике гражданин России приобретает жилье один раз в жизни. И вполне естественным желанием является стремление защитить и максимально обезопасить «свой дом».
   Сегодня Страховые компании представляют страхование от многочисленного количества рисков. Чаще всего объектами страхования выступают конструктивные элементы квартиры, внутренняя отделка, а также личное имущество. Обычно клиенту предлагается базовый пакет, который охватывает практически все основные опасности для имущества:
   · пожар по любой причине;
   · удар молнии;
   · противоправные действия третьих лиц (кража со взломом, грабеж, разбой);
   · аварии водопровода и канализации;
   · проникновение воды из соседних, не принадлежащих страхователю, помещений.
   Стремясь сэкономить время (свое и клиентов), страховые компании начали предлагать программы страхования квартир без осмотра. Такая форма удобна для страхователя. Однако необходимо понимать, что «экспресс-полисы» не идеальны. Поскольку при их покупке не производится реальная оценка объекта, а страховую сумму приходится выбирать из нескольких фиксированных вариантов. В результате страховое покрытие оказывается либо завышенным, либо заниженным.
   В первом случае потребитель переплачивает за страховку, так как ни одна компания не выплатит страховку больше реальной суммы ущерба. Во втором случае финансовые интересы клиента защищены лишь отчасти: полученных от страховщика денег может не хватить на восстановление жилья или покупку новой квартиры.

7. Эссе “Виды страхования и их назначение” (500 руб.)
   Виды страхования и их назначение
   Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объемах страховой ответственности.
   Отрасль страхования – обособленная область страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных (либо родственных) предметов страхования физических или юридических лиц. Каждая отрасль имеет свои принципы и методы страховой защиты, формирования и использования страховых фондов.
   Объектом имущественного страхования выступают имущественные интересы юридических и физических лиц, связанные с материальными ценностями.
   Объектом личного страхования выступают имущественные интересы физических лиц, связанные с нематериальными ценностями и уровнем их жизни.
   В страховании ответственности объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствии действия или бездействия страхователя.
   Подотрасль страхования представляет собой совокупность близких или родственных объектов страхования и связанных с ними имущественных интересов с характерными для них страховыми случаями, условиями и способами страховой защиты.
   Под видом страхования понимается страхование однородных, одинакового происхождения предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов от одного или совокупности страховых случаев по установленным условиям, способам страховой защиты, формирования и использования страховых фондов.
   Страхование – это защита от имущественных потерь участников гражданско-правовых отношений.
   К личному страхованию относятся:
   – Страхование жизни;
   – Страхование от несчастных случаев и болезней;
   – Медицинское страхование.
   В качестве видов личного страхования граждан могут быть названы:
   – смешанное страхование жизни;
   – страхование детей;
   – страхование от несчастных случаев;
   – страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;
   – страхование дополнительной пенсии;
   – медицинское страхование;
   Имущественное страхование включает:
   – Страхование средств наземного транспорта;
   – Страхование средств воздушного транспорта;
   – Страхование средств водного транспорта;
   – Страхование грузов;
   – Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
   – Страхование бизнеса;
   – Страхование финансовых рисков.
   Видами страхования имущества, также являются:
   – Страхование имущества от огня;
   – Страхование имущества от бури;
   – Страхование от убытков вследствие остановки производства;
   – Страхование отдельных видов транспортных средств;
   Страхование ответственности включает:
   – Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
   – Страхование гражданской ответственности перевозчика;
   – Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
   – Страхование профессиональной ответственности;
   – Страхование ответственности за неисполнение обязательств;
   – Страхование иных видов гражданской ответственности.
   Видами страхования ответственности также являются:
   – Страхование автогражданской ответственности;
   – Страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью работника;
   – Страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страхователя или членов его семьи;
   – Страхование ответственности производителя товара перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток, возникающие в результате поставки товара;
   – Страхование ответственности судовладельцев;
   – Страхование профессиональной ответственности.
   Средства страховых фондов имеют целевое назначение и расходуются для производства выплат при наступлении неблагоприятных событий Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.
   Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для цели страхования.
   Обычно в страховании реализуется принцип неполного возмещения ущерба, при котором страховая стоимость превышает страховую сумму, а ущерб распределяется между страхователем и страховщиком.
   В организации страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельной ответственности и систему первого риска.
   В имущественном страховании при заключении договора страхования не на полную стоимость имущества действуют две системы возмещения ущерба – система пропорциональной ответственности и система первого риска.
   По способу образования и управления страховым фондом страхование подразделяется на некоммерческое, коммерческое и самострахование.
   Некоммерческое страхование представляет собой объединение денежных ресурсов заинтересованных лиц для их совместного целевого использования в оговоренных случаях. Такое страхование является взаимным.
   Коммерческое страхование – это такой способ образования и управления страховым фондом, когда для выполнения этих задач создается специализированная страховая организация, цель которой – извлечение из страхования прибыли. Коммерческое страхование – один из видов предпринимательской деятельности. Страховой фонд создается за счет взносов в уставный капитал денежных и материальных средств учредителей страховой организации и путем привлечения денежных средств страхователей. Разница, образовавшаяся между суммой страховых взносов и страховыми выплатами, с учетом затрат на ведение дела, составляет прибыль страховой организации.
   Самострахование – наименее продуктивный способ образования и управления страховым фондом. При таком способе страхования предприятие, организация или отдельное хозяйство из собственных или заемных средств образует свой страховой фонд.
   Перечисленные способы организации и управления страховым фондом следует отличать от централизованных резервных или страховых фондов, которые создаются за счет общегосударственных средств в виде бюджетных резервов. Бюджетные резервные и страховые фонды не относятся ни к одному из упомянутых выше способов организации и управления страховым фондом и в отличие от них имеют установленный государством специальный правовой режим.
   Обязательное государственное страхование не представляет ни один из перечисленных способов образования и управления страховым фондом и не является страхованием в собственном смысле. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти.
   По методу осуществления страхование согласно Закона об организации страхового дела подразделяется на добровольное и обязательное.
   В добровольном страховании лицо самостоятельно решает вопрос о целесообразности заключения со страховой организацией договора.
   Сюда относятся общественные отношения, где материальный ущерб, независимо от причин его возникновения и последствий, затрагивает имущественные интересы ограниченного круга лиц и в целом не отражается на общественных и государственных интересах. В обязательном страховании: 1) государство обязывает гражданина или юридическое лицо заключить договор страхования под угрозой материальных санкций, недопущения заниматься определенной деятельностью или запрета эксплуатации определенного имущества;
   2) государство самостоятельно в лице уполномоченных органов заключает договоры страхования в пользу застрахованных лиц, волеизъявления которых в отношении страхования не требуется.
   Условия и порядок осуществления обязательного страхования согласно Закона об организации страхового дела определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Это означает, что обязательное страхование не может быть установлено подзаконными актами, местными законами, а также ведомственными распоряжениями.
   В отличие от добровольного страхования, к которому, как указано выше, применяются общие положения ГК о страховании, в законе об обязательном страховании непременно должны содержаться положения, определяющие: а) субъекты страхования; б) объекты, подлежащие страхованию; в) перечень страховых случаев; г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения; д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа; е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов); ж) срок действия договора страхования; з) порядок определения размера страховой выплаты; и) контроль за осуществлением страхования; к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования.
   В личном страховании обязательное страхование установлено для страхования пассажиров от несчастных случаев, жизни и здоровья военнослужащих, космонавтов и работников космической инфраструктуры, работников налоговой службы, работников, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, врачей-психиатров, судей, сотрудников органов внешней разведки, должностных лиц таможенных органов, а также доноров крови.
   В имущественном страховании обязательное страхование установлено для страхования имущества и гражданской ответственности. Применительно к имуществу обязательное страхование установлено в отношении ценностей, временно вывозимых за границу музеями, архивами, библиотеками и проч., в отношении имущества судей, а также любого имущества, переданного в залог.
   Применительно к гражданской ответственности введено обязательное страхование следующих видов ответственности: страхование ответственности за вред, причиненный радиационным воздействием, при эксплуатации опасного производственного объекта, использованием космической техники, а также автотранспортными средствами. Установлено обязательное страхование ответственности авиаперевозчика за вред жизни и здоровью пассажиров. Введено обязательное страхование следующих специальных видов гражданской ответственности: ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков, таможенных перевозчиков, владельцев таможенных складов временного хранения и таможенных брокеров.
   По объектам страхования страхование подразделяется на личное и имущественное.
   Личное страхование защищает имущественные интересы, связанные непосредственно с личностью гражданина – с его жизнью и здоровьем. В соответствии Закона об организации страхового дела личное страхование подразделяется на три вида:
   1) страхование жизни,
   2) страхование от несчастных случаев,
   3) медицинское страхование, в котором имущественные интересы состоят в оказании гражданам медицинских услуг вследствие болезней.
   В законе нет прямого указания еще на один вид личного страхования, но можно выделить в качестве вида личного страхования сложившееся в страховой практике так называемое смешанное страхование жизни, объединившее в себе первые два указанные выше вида личного страхования.
   В этом случае страхование является не только инструментом обеспечения при возникновении отрицательных последствий, но и способом накопления застрахованным лицом денежных средств.
   Имущественное страхование защищает имущественные интересы, связанные с правом собственности, имущественными обязательствами, производственной и коммерческой деятельностью.
   В соответствии Закона об организации страхового дела имущественное страхование подразделяется на:
   1)страхование имущества, где объектами страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом;
   2)страхование гражданской ответственности, где имущественные интересы связаны с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред; 3)страхование предпринимательских рисков, в котором имущественные интересы связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.
   Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования.
   Нужен полный текст данного материала? Напиши заявку [email protected]

8. Министерство образования и науки Российской Федерации
   Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
   высшего профессионального образования
   САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГОРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
   РЕФЕРАТ
   По дисциплине «Деятельность организации на рынке страховых услуг»
   Страхование жизни
   Студент 5 курса
   Шифр №8703031972
   Заочной формы обучения
   СудьинаА.В.
   Преподаватель
   Фатова С. А.
   Санкт-Петербург
   2012
   Оглавление
   Введение 3
   1. История страхования жизни 4
   2. Особенности страхования жизни на современном этапе 7
   Заключение 15
   Список использованной литературы 16
   Введение
   Страхование жизни, как утверждают специалисты, медленно, но верно становится частью нашей жизни. Все большее число россиян понимают, что этодейственная и эффективная защита себя и членов своей семьи от неожиданностей, на которые так щедра наша жизнь. К сожалению, далеко не все наши граждане отчетливо представляют себе, что такое страхование жизни. Поэтому и приобретают страховой полис лишь тогда, когда это просто необходимо: для заграничного путешествия или в случае оформления кредита.
   Страхование жизни – это такой вид необходимой общественнополезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от  неблагоприятных  последствий  в  сфере их материальных и личных нематериальных благ  путем  внесения  денежных  взносов  в особый фонд    специализированной    организации   (страховщика), оказывающей страховые услуги,  а эта организация при  наступлении указанных последствий  выплачивает  за  счет  средств этого фондастрахователю или иному лицу обусловленную сумму.
   В условиях  перехода  к  рыночным   отношениям   страхование становится  объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма.  Сфера   его   применения   значительно   расширяется, охватывая все формы собственности,  семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.
   1. История страхования жизни
   Вряд линайдется человек, чья судьба на каком-то этапе его жизни не зависела бы от воли случая. Случай может сделать кого-то богатым и счастливым, а кого-то может в одночасье превратить в нищего. Издавна люди хотели обезопасить себя от столь неприятных сюрпризов, и возможность почувствовать себя защищенными им предоставило страхование. По дошедшим до нашего времени источникам наглядно видно, что уже в античном мире (960г. до н.э.) работники, занятые в строительстве египетских пирамид,  организовывали кассы взаимопомощи в пользу тех своих коллег или их семей, которые получали увечья или погибали в результате несчастного случая.
   Подобие современному страхованию жизни в Европе впервые появляется в 15 веке.  Оно возникло одновременно со страхованием морских судов и грузов. Опасность попасть в плен к пиратам,особенно в Средиземном море, заставляла многих обращаться к страхованию жизни.
   Лицо, отправляющееся в путешествие, вносило страховщику определенную сумму, чтобы обеспечить выкуп от возможного плена. Затем стали страховать и от других опасностей, причем за определенный взнос страхователь мог получить увеличенную сумму в случае благополучного возвращения.
   В 1765 году в Англии появилось первое обществострахования жизни «The Eguifabie Society for the Assurance of Life and Survivorships». Оно впервые применило вероятностные методы, рассчитало таблицу смертности, таким образом, положило начало современному страхованию. Первоначально страхование в этом обществе было ориентировано на вдов и сирот, а потом распространилось и на других граждан.
   XIX век можно считать расцветом идеи страхования жизни:   обществастрахования жизни появляются во Франции, Германии, США и России. К концу XIX века страхование жизни получило широкое распространение по всему миру. В России страхование начало развиваться позднее, чем в Западных странах. Это объясняется тем, что Россия позже других стран пошла по пути капиталистического развития.
   В 1835 году указом Николая I создается…

9. Роль страхования в современном обществе

   В настоящее время значение страхования возрастает в силу следующих обстоятельств:
   · частота и тяжесть стихийных бедствий и других неблагоприятных событий объективно возрастают;
   · новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс – от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д. важно отметить, что это новые риски, опыт управления которыми не наработан;
   · развитие экономики ведет за собой усложнение хозяйственных связей, в то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия. Обрыв одной хозяйственной связи (недопоставка продукции вследствие пожара у поставщика) в ряде случаев ставит в критические условия всю цепочку производителей и потребителей. Кроме того, развитие экономики порождает массу новых предпринимательских рисков, особенно в сфере финансового рынка (биржевое, банковское дело);
   · для всех стран с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая обостряет потребность в защите человека (оказание ему необходимой медицинской помощи и обеспечение достойных доходов в старости);
   · плотность размещения производственных объектов, жилья, культурных и исторических ценностей резко повышает вероятность кумуляции риска. Одновременно происходит возрастание стоимости одного объекта (например, нефтяных вышек и других сложных технологических сооружения). В совокупности эти два явления повышают риск катастрофического ущерба;
   · наконец, нельзя не отметить общи процесс криминализации общества – начиная от культуры (романтизации ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая статистикой уголовных преступлений, фактами коррупции и т.д.
   В таких условиях защиту общества невозможно обеспечить без помощи страхования. Эти проблемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необходимость в страховании повышена по следующим причинам:
   1. возможности государства и общества по оказанию помощи и компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий ограничены из-за нехватки ресурсов;
   2. производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подверженность различным рискам повышена;
   3. во многих отраслях промышленности применяются устаревшие технологии, представляющие опасность для участников производства и окружающей природной среды;
   4. существует определенная социально-экономическая нестабильность общества.
   Эти и ряд других факторов подтверждают актуальность страхования. Действительно, страхование является одним из важнейших элементов в системе методов управления рисков. По данным ЕС и США, субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту риска, направляют на страхование.
   С помощью страхования происходит перенос риска на профессионала – страховую организацию, имеющую соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рыночной экономики и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики. Страховая защита хозяйствующего субъекта, национальной экономики и конкретных членов общества – безусловно главная задача страхования. Этим влияние страхования на экономику и общество не исчерпывается:
   · в процесс страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;
   · страхование как отрасль хозяйства представляет собой рынок труда.
   Кроме увеличения степени занятости непосредственно в страховой сфере страхование способствует увеличению занятости и в отраслях, являющихся клиентами страховой компании или связанных с ними. Как правило, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком, страхователь производит восстановление пострадавшего объекта, обеспечивая дополнительные рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы;
   · страхование вносит серьезный вклад в обеспечение платежеспособности спроса в стране, компенсируя страхователю убытки (вместо разбитой машины покупается новая, на месте разрушенного завода строится новый) и оплачивая труд специалистов, занятых в страховании;
   · страхование стимулирует научно-технический прогресс (НТП), обеспечивая защитой венчурные, наукоемкие, новые производства. Не каждый предприниматель пошел бы на риск вложения средств в такие проекты без страховой защиты;
   · не следует забывать о таких социально значимых отраслях страхования, как медицинское и страхование пенсий. В современно демографической ситуации полноценное обеспечение в старости возможно только с помощью страхования;
   · важное значение в современном мире приобретает возможность финансирования страховыми компаниями мероприятий по предупреждению или уменьшению вероятности наступления страховых случаев, смягчению страхового риска, сокращению величины ущерба. Целесообразность данных мероприятий заключается в том, что экономический эффект выделения части средств страховых компаний на превентивную деятельность проявляется в сокращении возможных выплат страхового возмещения и обеспечения в будущем. Иногда такие программы имеют социальный характер и способствуют повышению качества жизни населения;
   · успешная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета страны как за счет налоговых поступлений от самой страховой компании (налог на прибыль, имущество и т.д.), ее сотрудников (подоходный налог), так и налоговых поступлений от страхователей, хозяйственная деятельность которых не прекратилась вследствие каких-либо непредвиденных событий, а получила поддержку в виде страховой выплаты;
   · страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов – как юридических лиц, так и физических лиц. Таким образом, страхование создает уникальные информационные системы, в том числе и на международном уровне.
   Специальные исследования в области психологии показали, что в стране, в которой предприниматели и население имеют страховые полисы «на все случаи жизни», социальная напряженность в обществе значительно снижена.
   Роль страхования настолько важна, что страхование принято считать сектором экономики.
   страхование фонд распределение

10. СОДЕРЖАНИЕ
    ВВЕДЕНИЕ
    1. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ…………….……………………….4
    2. СТОРОНЫ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ………………………………………………..8
    3. ФУНКЦИИ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ…………………………………………….11
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………………………15
    СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
    ВВЕДЕНИЕ
    Тема контрольной работы РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ актуальна потому, что страхование – важнейший элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей – потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.
    Предмет исследования – роль и значение страхования.
    Цель контрольной работы – изучить роль страхования и его значение.
    Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
    – изучен теоретический материал;
    – дан обзор литературных источников;
    – рассмотрена роль и значение страхования…
    В контрольной работе применялись методы сравнения и обобщения.
    При написании контрольной работы использовались труды отечественных авторов.
    1. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОМ МИРЕ
    Жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой ка­тастрофы или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты предпринима­теля на получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их вредоносных последствий либо свести их к минимуму. Немало людей постоянно находится в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу или призыве на службу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай смерти или стойкой утраты трудоспособности. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный мини­мум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременно или периодически определенные взносы, гарантируют им при наступлении обусловлен­ного события (например, при дожитии до оговоренного возраста) выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы. Во всех указанных случаях речь идет о страховании, при котором специализированные организации — страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договоры страхования. За счет этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая — страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполу­чения прибыли) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.
    Страхователи стремятся к получению денежной компенсации ущерба, причиненного личности или имуществу в результате случайных обстоятельств, причем размер этой компенсации должен быть как можно выше и уж во всяком случае больше суммы уплаченной стра­ховой премии. Страховая выплата подчас выступает для страхователя единственным способом покрытия убытков. В некоторых видах стра­хования (например, накопительном) целью страхователя может быть также получение части дохода от вложения сумм уплаченных им премий в те или иные рыночные активы (инвестиционный доход). Наконец, нельзя забывать о том чувстве «защищенности», которое испытывает страхователь, заключивший договор с надежной страховой компанией.
    Страховщик, в свою очередь, преследует цель получить страховую премию, вложить ее в те или иные активы и извлечь инвестиционный доход. Заключение договоров страхования для него — вид предприни­мательской деятельности, который возможен потому, что далеко не по каждому договору наступает страховой случай. Страховые же премии причитаются по каждому из договоров, что позволяет создать фонды для страховых выплат. На пополнение таких фондов идут и доходы от размещения премий.
    Наступление страховых случаев подчинено законам вероятности. Вероятность рассчитывается математически, путем анализа множества событий, и используется при определении величины страховой премии. Чем шире это множество, тем ближе к оптимальному размер премии. Соответственно, чем больше договоров заключит страховщик (чем шире его страховое поле), тем устойчивее его бизнес (если, конечно, правильно рассчитана вероятность). Как говорят страховщики, нет плохих рисков, есть маленькие премии.
    Наиболее характерной чертой страхования является образование страхового фонда, обособленного имущественного фонда за счет децентрализованных источников — взносов страхователей. Этот фонд находится в распоря­жении самостоятельного юридического лица — страховой организа­ции, которой выдана лицензия (разрешение) на право заниматься страховой деятельностью. Из этого фонда при наступлении страхового случая и производятся выплаты либо самому страхователю, либо иному указанному в законе или договоре лицу.
    Разумеется, наивно представлять деятельность по оказанию страховых услуг как альтруистическую, как бескорыстное служение общему благу. Как и всякая предпринимательская деятельность, она ведется прежде всего ради систематического извлечения прибыли, причем страховой бизнес довольно доходен. Страховые компании, сосредоточи­вая серьезные по размерам капиталы, пускают их в оборот, вкладывая их в наиболее прибыльные сферы бизнеса. Вследствие этого на страховом рынке идет ожесточенная конкурентная борьба. В то же время без страхования, охватывающего все более широкий круг страховых рисков, современное общество немыслимо. Предпринимательство неизбежно свя­зано с риском, без страхования которого произошел бы спад активности финансово-промышленных кругов. А это, в свою очередь, привело бы к свертыванию производства, сокращению рабочих мест, снижению покупательной способности населения и многим другим, крайне неже­лательным социально-экономическим и политическим последствиям.
    Не следует забывать и о том, что отдельный страховщик может переложить часть своего риска на других страховщиков путем исполь­зования механизмов сострахования и перестрахования. Тем самым косвенно в несении тягот конкретного страхового случая принимают участие и все остальные участники гражданского оборота, так или иначе втянутые в оказание страховых услуг.
    Принято считать, что начало страховому делу было положено В XVII в. в лондонской кофеине Эдварда Ллойда. В кофеине встретились купцы, многие из которых понесли немалый урон вследствие ушедших в плавание и никогда не вернувшихся кораблей. Нередко корабли и их команды становились, да и сейчас становятся, жертвами морских пиратов. Купцы решили в случае гибели и пропажи кораблей не оставлять в беде того, кто снарядил корабль в экспедицию, а распре­делять понесенный ущерб между всеми. Для этого договорились про­изводить отчисления от стоимости участвующего в экспедициях имущества, за счет которых создать особый фонд. Из этого фонда и оказывалась помощь купцу, попавшему в беду. Именно так и зародилось страхование в его современном понимании, хотя потребность во взаи­мопомощи ощущалась людьми издревле.
    Итак, страхование – это такой вид, необходимой общественно полез­ной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выпла­чивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
    2.
    СТОРОНЫ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ
    По договору страхования одна сторона (страхователь) вносит другой стороне (страховщику) обус­ловленную договором плату (страховую премию), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) выплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, страховое возмещение или страховую сумму.
    Стороны договора страхования — страхователь и страховщик.
    Страхователь —
    это лицо, заключающее договор страхования. В роли страхователя, по общему правилу, может выступать любое лицо. В некоторых видах страхования страхователем должен быть специаль­ный субъект, однако этот вопрос будет рассмотрен позднее.
    Страхователь, как правило, уплачивает страховую премию. Однако в консенсуальном договоре страхования обязанность по уплате страхо­вой премии может быть возложена и на третье лицо — выгодоприобретателя
    Выгодоприобретатель —
    это лицо, в пользу которого страхователь заключил договор страхования. Подобная конструкция является одним из примеров договора в пользу третьего лица.
    Выгодоприобретатель приобретает права и обязанности по договору страхования только при наличии его согласия на это. Если он не хочет быть связанным договором страхования, он может его проигнориро­вать.
    Страховщик вправе требовать от выгодоприобретателя выполнения обязанностей по договору страхования, включая обязанности, лежащие на страхователе, но не выполненные им, при предъявлении выгодоприобретателем требования о страховой выплате. Риск последствий невыполнения или несвоевременного вы­полнения обязанностей, которые должны были быть выполнены ранее, несет выгодоприобретатель. Заключение договора страхования в пользу выгодоприобретателя не освобождает страхователя от выполнения обязанностей по этому договору, если только договором не предусмотрено иное, либо обязан­ности страхователя выполнены лицом, в пользу которого заключен договор.

11. Всем нам хотя бы несколько раз доводилось слышать о таком страховом продукте, как накопительное страхование жизни. Однако в России этот продукт на данный момент не очень востребован и приживается с большим трудом. Почему же дела обстоят именно так, и каковы причины такой низкой популярности данного страхового продукта? Одной из наиболее важных причин являются налоги на данный вид страхования. Дело в том, что в западных странах их правительство уже давно поощряет заботу людей о своем будущем, и поэтому освобождает от налогов выделенные на это дело деньги. В России же такого порядка в налогообложении пока нет. Правда, есть некоторые положительные моменты: дело в том, что сейчас на рассмотрении Госдумы находится пакет поправок к законам, при внесении которых налоговое законодательство станет гораздо привлекательнее для страховых компаний и их клиентов.
    Второй причиной низкого уровня страхования жизни в стране является незнание этого вида страхования и следующее из этого существующее предвзятое отношение к нему. Люди, как правило, предвзято относятся к этому виду страхования, так как страхование жизни является сравнительно новым страховым продуктом на Российском рынке и население мало осведомлено и системе страховании жизни. На страховом рынке даже есть одно устойчивое выражение о том, что страхование жизни не покупают, а продают. Дело в том, что страхование жизни является достаточно сложным финансовым продуктом, и на сегодняшний день на рынке присутствует дефицит грамотных, квалифицированных агентов, которые смогут донести суть этого продукта до потребителей. Да к тому же, недоверие россиян можно понять, так как воспоминания об экономической ситуации 90-х годов еще свежи: печальный опыт крахов банков, компаний, дефолтов, отсутствие экономической и политической стабильности. Поэтому, не стоит упрекать граждан в опасении невыплаты положенных им и накопленных ими денег. К тому же, менталитет россиян разительно отличается от европейцев, и защита имущества для россиян всегда была и есть приоритетнее защиты собственной жизни и здоровья. И тут ничего не поделаешь – так уж повелось. Хотя, иногда случаются обстоятельства, в результате которых, наши люди просто вынуждены застраховать свою жизнь. Таким обстоятельством может быть, к примеру, требование банка застраховать жизнь при оформлении кредитования. За последние несколько лет на российский страховой рынок зашли такие известные мировые лидеры в сфере страхования жизни, и они готовы прилагать усилия, чтобы завоевать непростой российский рынок, так как они понимают, что этот сегмент еще свободен, и там еще можно занять лидирующие позиции. У них есть весомые основания полагать, что у российского страхования жизни есть большое будущее.

12. В эмеритальных кассах устанавливался, во-первых,
    размер взносов участников, производимых с целью образования капитала кассы, а
    во-вторых, точные размеры пенсий и пособий, выдаваемых участникам при различной
    продолжительности пребывания в кассе. Однако капитал и обязательства
    эмеритальных касс, между которыми должны было существовать соответствие,
    изменялись независимо друг от друга. Таким образом, необходимого баланса между
    капиталом кассы и ее обязательствами не достигалось. Поэтому, в случае
    дефицита, приходилось либо увеличивать взносы участников, либо уменьшать их
    права.
    В пенсионных кассах обязательства по
    отношению к участникам возникали лишь при поступлении в кассу сумм, достаточных
    для исполнения обязательств. Средства кассы формировались из взносов
    участников, которые определялись в процентном отношении к их содержанию.
    Полученные взносы разносились на отдельные счета участников. И на основании
    таблиц, прилагаемых к уставу кассы, можно было рассчитать размер пенсии и
    пособия на счете каждого участника. Указанные таблицы определяли зависимость
    пенсии или пособия от суммы, накопленной на счете, и от времени ее поступления.
    То есть в пенсионных кассах использовались таблицы смертности и инвалидности, а
    также нормы роста на капитал, составленные по принципам страховой математики.
    К 1914г. страхованием жизни было охвачено 400
    тысяч человек. При этом состоятельные слои населения, которые и составляли
    основной контингент страхователей, отдавали свое предпочтение иностранным
    страховым обществам. Средняя страховая сумма у иностранных страховщиков
    составляла 4300 тыс. рублей, у русских – 2440 тыс. рублей.
    В целом страхование жизни в дореволюционной
    России было развито слабо. Основными причинами были: бедность широких слоев
    населения, отсутствие страховой культуры, засилье феодальных порядков. На
    Западе всегда преобладало страхование жизни. В России оно давало только 2%
    собираемых страховых взносов. Платежи по страхованию жизни в 1913 году
    составили 4 млн. рублей.
    События 1917г. многое изменили в области
    страхового дела. В 1918г. были приняты два декрета, касающиеся страхования: «Об
    учреждении государственного контроля над всеми страхованиями, кроме
    социального» и «Об организации страхового дела в Российской республике». Тем
    самым было объявлено о введении государственной монополии на все виды
    страхования: от огня, транспорта, жизни и других.
    В 1922г. было введено смешанное страхование
    жизни, которое предусматривало выплату страховой суммы в случае смерти
    застрахованного и дожития им до определенного возраста. Однако на практике
    личное страхование начало развиваться только с 1924г., после проведения в
    стране денежной реформы и появления твердой валюты – червонца.
    К концу 1929г. страхованием жизни было охвачено
    около 500 тыс. человек. До 1930г. договоры личного страхования носили
    индивидуальный характер, то есть заключались с физическими лицами. С 1930г.,
    наряду с индивидуальным, стало развиваться коллективное страхование жизни.
    Договоры заключались с коллективами работников цехов, отделов или предприятий.
    В результате достигался массовый характер страхования. К 1940г. число
    застрахованных составило 17 млн. человек, или более 30% от числа рабочих и
    служащих в стране. Однако в предвоенные годы коллективное страхование стало
    убыточным и было отменено.
    Для развития страхования в 1946г. было отменено
    минимальное значение страховой суммы. Большое значение для развития страхования
    имело создание сети страховых агентов, так как именно агенты индивидуально
    подходили к каждому страхователю, убеждая в необходимости и выгодности
    заключения договора.
    Стало проводиться смешанное страхование. Выплата
    страховой суммы по смешанному страхованию жизни производилась в следующих
    случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при утрате
    общей трудоспособности от несчастного случая; при наступлении смерти
    застрахованного.
    С 1965г. расширился круг страхователей за счет
    лиц старшего возраста: в качестве застрахованных смогли выступать лица до 65
    лет. С 1966г. появилась возможность уплачивать страховые взносы безналичным
    путем – через бухгалтерии предприятий.
    С 1968г. как самостоятельный вид страхования
    стало осуществляться страхование детей. Страхователями в данном случае
    выступали родители или другие родственники ребенка, застрахованными – дети. На
    страхование принимались дети в возрасте до 15 лет. При страховании детей
    страхователей, прежде всего, привлекала сберегательная функция, в связи с чем
    приоритетное значение придавалось страхованию на дожитие, то есть выплате
    страховой суммы в связи с окончанием срока страхования. Право на ее получение
    наступало на следующий день после окончания действия договора и сохранялось в
    течение последующих трех лет. В случае смерти страхователя в период действия
    договора страхования подлежала выплате страховая сумма в размере 90% от
    уплаченных страховых взносов. Если же страховой взнос был уплачен
    единовременно, то после смерти страхователя договор продолжал действовать.
    Действие договора не прекращалось и в том случае, если после смерти
    страхователя кто-либо из родственников продолжал уплату страховых взносов. Срок
    страхования был связан с дожитием застрахованным ребенком 18-летнего возраста и
    определялся как разница между 18-тью годами и возрастом ребенка (в полных
    годах) на день заключения договора страхования. Например, при возрасте ребенка
    8 лет срок страхования составлял 10 лет (18-10). При достижении застрахованным
    ребенком 18-летнего возраста он получал право на получение страховой суммы.
    Выплата страховой суммы также производилась при наступлении стойкого расстройства
    здоровья ребенка в период действия договора страхования.
    В 1977г. появилось страхование к бракосочетанию,
    или свадебное страхование. Страхователями по данному виду так же, как и при
    страховании детей, выступали родители и другие родственники ребенка, а
    застрахованными – дети. Особенностью данного вида страхования является
    гарантированная выплата страхового обеспечения застрахованному лицу к свадьбе,
    даже в том случае, если в период действия договора страхования будет прекращена
    уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя. Поэтому самыми
    заинтересованными в заключение таких договоров страхования были дедушки и
    бабушки, которых привлекала выплата страховой суммы их внукам при вступлении в
    брак даже в том случае, если страхователь не доживет до окончания срока
    действия договора. При вступлении в брак застрахованному выплачивалось
    страховое обеспечение. В интересах застрахованного лица в случае невступления
    его в брак до 21 года страховая сумма подлежала выплате при его дожитии до
    указанного возраста. В конце 70-х и начале 80-х гг. страхование к
    бракосочетанию было одним из самых популярных видов страхования среди
    населения.
    В 1975г. число застрахованных по личному
    страхованию составило почти 60 млн. человек, что составляло 52% рабочих и служащих.
    В 1985г. число договоров увеличилось до 100 млн., а показатель охвата – до 85%.
    Страхование жизни до середины 80-х годов
    являлось основной составляющей всей системы страхования в нашей стране. В общем
    объеме страховых премий по добровольным видам страхования поступления по
    страхованию жизни составляли более 90%.
    Резкие изменения в области страхования в целом и
    страхования жизни в частности произошли в начале 90-х гг. в связи с проведением
    экономических реформ в нашей стране. Демонополизацию страхового дела связывают
    с принятием в 1988г. Верховным Советом СССР Закона «О кооперации в
    СССР». «Положение об акционерных обществах с ограниченной ответственностью»
    (1990г.) и Постановление Совмина СССР «О мерах по демонополизации народного
    хозяйства» (1990г.) определили, что на рынке могут действовать конкурирующие
    между собой государственные, акционерные и кооперативные общества,
    осуществляющие разнообразные виды страхования.
    Изменения в страховании жизни последовали за
    общими экономическими и политическими изменениями в стране. Проводимые реформы
    сопровождались спадом производства, высоким уровнем инфляции, значительным
    сокращением социальных гарантий, экономической нестабильностью. Нестабильная
    экономическая ситуация хотя и вела к потребности населения в дополнительной
    страховой защите, но не создавала необходимых условий для ее развития.
    В условиях высокой инфляции снижается интерес к
    накопительному страхованию жизни, особенно долгосрочному, так как реальная
    ценность страхового обеспечения, выплачиваемого по истечении нескольких лет
    срока действия договора страхования, существенно падает. Это снижение
    становится тем больше, чем больше срок страхования и чем выше темп инфляции.
    Население перестало доверять страхованию жизни
    как способу накопления денег. Личные сбережения стали осуществляться чаще всего
    путем приобретения иностранной валюты или вещей, имеющих реальную ценность
    (например, недвижимость).
    Кроме того, в результате падения уровня жизни у
    граждан существенно ограничились возможности осуществления сбережений. При
    низких доходах их большая часть расходовалась на приобретение продуктов питания
    и предметов первой необходимости, оплату жилищно-коммунальных услуг.
    С середины 90-х годов страхование жизни стало
    активно использоваться предприятиями для целей оптимизации налогообложения
    фонда оплаты труда. То есть работники получали заработную плату в виде выплат
    по договорам страхования жизни, в результате предприятие «экономило» за счет
    «ухода» от отчислений на социальные нужды. Использование таких схем с точки
    зрения законодательства было весьма сомнительно, но в условиях законодательного
    «беспорядка» они получили большое распространение. Эти так называемые
    «зарплатные схемы» не являются страхованием жизни в его классическом понимании.
    Их использование в виде способа ухода от налогов является дестабилизирующим
    фактором в экономике. Изменения в налоговом законодательстве, осуществляемые в
    настоящее время, направлены на то, чтобы исключить возможность использования
    страхования жизни с целью оптимизации налогообложения.

13. Российский Новый Университет
    По дисциплине СТРАХОВАНИЕ
    На тему: «Страхование жизни»
    Выполнил: ____________
    ____________
    Преподаватель: ________
    ______________________
    Тамбов 2000 г.
    ПЛАН.
    Введение
    1. Сущность и необходимость страхования жизни
    2. Контингент страхователей и застрахованных при страховании жизни
    3. Объект страхования, события относящиеся к страховому случаю при страховании жизни
    4 . Срок действия договора
    5. Страховой тариф. Страховой взнос и страховое обеспечение по страхованию жизни
    6. Обязанность и права по договору страхования жизни
    Заключение
    Список использованной литературы
    ВВЕДЕНИЕ
    Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли.
    Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.
    Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.
    Страхование – это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
    В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.
    Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых организаций, конкурирующих между собой и выступающих в различных организационно-правовых формах: акционерные компании, государственные и смешанные страховые организации, хозяйственные товарищества, общества взаимного страхования, совместные предприятия, страховые посредники.
    В нашей стране действуют сейчас две государственные организации – Государственная акционерная коммерческая страховая организация и Ингострах, которые осуществляют страхование, соответственно, внутри страны и за рубежом.
    Законодательство о страховании складывается из норм
    Гражданского Кодекса, специально посвященных страхованию (ч.II, гл.48
    “Страхование”, ст.927-970), ряда федеральных законов, посвященных страхованию или его отдельными видами (Закон РФ “О страховании” от 27 ноября 1992г.), указов Президента (Указ Президента РФ от 6 апреля
    1994г. N750 “Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования”), приказов и инструкций, издаваемых органами по надзору за страховой деятельностью (Правила размещения страховых резервов, утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 14 марта
    1995г.).
    I. Сущность и необходимость страхования жизни.
    Для того чтобы граждане имели возможность сверх или помимо выплат и льгот по специальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.
    Личное страхование представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать.
    Личное страхование в России существует уже 80 лет и получило большую популярность.
    По личному страхованию оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицам или наступлением смерти члена семьи.
    Личное страхование постоянно совершенствуется, улучшаются условия действующих видов страхования, вводятся новые его виды в целях более полного удовлетворения потребностей населения в страховой защите.
    Личное страхование в свою очередь подразделяется на 2 подотрасли
    – страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
    Страхование жизни – подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.
    К страхованию жизни относятся такие виды: страхование на дожитие; страхование на случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности);
    страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит или оформившее покупку в кредит; страхование жизни смешанное; страхование вкладов и др.
    Большинство видов страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов.
    Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промьппленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни
    (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.
    Как и по другим видам личного страхования, страхование жизни, его условие, тарифные ставки и страховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.
    2. Контингент страхователей и застрахованных при страховании жизни.
    Участники страхового обязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор.
    Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
    Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).
    Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.
    Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических и юридических лиц для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.
    Страховой случай – фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату.
    Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
    Закон, регулируя правовой статус участников страхового обязательства, предусматривает и необходимую в условиях рынка посредническую деятельность – это деятельность страховых агентов, страховых брокеров.
    При смешанном страховании жизни страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет.
    При страховании детей в качестве страхователей выступают родители
    (усыновители), другие родственники ребенка, опекун, попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15 лет.
    На страхование к бракосочетанию принимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условием, что страхователи (родители и др. родственники) имеют возраст от 18 до 72 пет с таким расчетом, чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75 лет.
    На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие, служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 до 96 лет; женщины от 20 до 60 лет.
    3. Объект страхования, события относящиеся к страховому случаю при страховании жизни.
    Объекты страхования определяются в Законе, “как не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы”, связанные с: жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование).
    Объекты страхования – подлежащие страхованию ценности -жизнь, здоровье и трудоспособность граждан (дожитие до обусловленного срока).
    Одним из видов страхования в зависимости от объекта страхования является личное – страховой интерес носит личный характер, связан с жизнью, здоровьем и т.п., получением материальных выплат при снижении утраты трудоспособности.
    Личное страхование может быть и обязательным и добровольным.
    Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.
    Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона.
    Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.
    Основу личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой суммы страхователем или др. лицами, в связи: с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного лица.
    Наиболее популярны те виды страхования жизни, которые имеют сберегательную функцию: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование добровольной пенсии.
    Смешанным страхованием называется такой вид страхования жизни, который объединяет в одном договоре несколько самостоятельных видов страхования.
    В нашей стране смешанное страхование охватывает страхование на дожитие до окончания срока страхования, страхование на случай смерти застрахованного, страхование от несчастных случаев.
    К страховым событиям по этому виду страхования относятся: а) окончание срока страхования; б) травма, полученная в результате несчастного случая, случайные переломы, ожоги и др.; в) смерть страхователя; г) острое отравление ядовитыми веществами.
    Факт травмы, полученной в результате несчастного случая должен быть подтвержден лечебно-профилактическими учреждениями, оказывавшими первую медицинскую помощь и лечившими впоследствии.
    По договору смешанного страхования жизни страховая организация принимает на себя обязательства выплатить обусловленную страховую сумму.
    Договоры смешанного страхования жизни заключаются сроком на 3,5, 10,
    15 и 20 лет. С таким расчетом, чтобы после их окончания возраст страхователя не превышал 80 лет. Таким образом, лица в возрасте от 16 до 60 лет могут заключить договор страхования на любой указанный срок.
    При получении страхователем травмы или в случае его смерти (от любой причины) в течение первого года страхования страховая сумма не выплачивается.
    Основная цель страхования детей состоит в том, чтобы путем относительно небольших взносов создать определенные сбережения к совершеннолетию застрахованного, а также в получении предусмотренных сумм в случае повреждения его здоровья.
    Это страхование включает 3 обязательства страховой организации по выплате страховой суммы – по истечении срока страхования, за травму, полученную застрахованным ребенком, и в случае смерти.
    Сроки страхования определяются как разница между возрастом 18 лет и тем возрастом в полных годах, которого достиг застрахованный при заключении договора. Возраст ребенка округляется до полных лет
    (месяцы считаются за полный год). Например, если ребенку 5 лет и 3 месяца, его возраст для определения срока страхования принимается за б лет. Исключение составляют случаи, когда со дня рождения ребенка истекло не более б месяцев. В этом случае срок страхования составляет 18 лет.
    Страховая сумма выплачивается застрахованному или страхователю при дожитии ребенком до окончания срока страхования, а также за последствия несчастных случаев с ребенком в период страхования.
    Возраст страхователя и состояние его здоровья не имеют значения, поскольку со смертью страхователя выплата страховой суммы не связана.
    В этом случае страхование может быть или прекращено, или продолжено, если кто-либо из указанных лиц продолжит уплату страховых взносов.
    Возраст ребенка, в пользу которого заключается договор страхования, не может превышать 15 лет на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы.
    Страхование к бракосочетанию (свадебное) является своеобразным видом личного страхования, сочетающим в себе элементы смешанного страхования жизни и страхования детей.
    К страховым событиям относятся:
    – вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения им возраста 21 год;
    – травма застрахованного в результате несчастного случая.
    Возраст ребенка на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы не может быть выше 15 лет. Состояние здоровья ребенка не оказывает влияния на вопрос о заключении договора страхования.
    Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка, в пользу которого заключается договор страхования. При этом возраст ребенка округляется до полных пет, т.е. месяцы считаются за полный год. Это относится и к тем случаям, когда ребенку менее б месяцев.
    Страховая сумма устанавливается по соглашению между инспекцией государственного страхования и страхователем.
    – Страховой взнос определяется в зависимости от возраста страхователя (но не ребенка), срока страхования и страховой суммы, а также тарифа.
    В период действия договора страхователя страхователь вправе по согласованию с инспекцией государственного страхования переводить уплату страховых взносов с одного тарифа на другой.
    Пенсионный фонд по страхованию дополнительной пенсии формируется наполовину за счет взносов страхователей и наполовину за счет средств бюджета.
    Срок страхования исчисляется как разница между пенсионным возрастом
    (мужчины – 60 и женщины – 55) и возрастом страхователя при заключении договора. Если страхователю 65 и 60 лет, срок страхования составляет 5 лет.
    Пенсия выплачивается пожизненно после окончания срока страхования, если договор полностью оплачен страховыми взносами.
    4. Срок действия договора.
    Страхование осуществляется на основании договоров личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом
    (страхователем) со страховой организацией (страховщиком) – статья 927
    Гражданского Кодекса РФ. Договор личного страхования является публичным договором (применяются правила статьи 426 ГК РФ).
    Договор страхования – соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
    Основанием для заключения договора страхования является заключение установленной формы. При его заполнении страхователю предоставляется право указать в нем любое лицо (или несколько лиц), которое он назначает для получения страховой суммы в случае своей смерти. Это завещательное распоряжение страхователь вправе в период действия договора страхования изменить или вообще отменить в установленном правилами страхования порядке.
    Как правило, заявление о страховании должен подписать сам страхователь, т.е. лицо, от имени которого оно подается. Однако допускается подписание заявления о страховании одним супругом от имени другого, родителями от имени детей и, наоборот, если лицо, от имени которого оно подается, не является неработающим инвалидом 1 группы и его возраст не менее 16 и не более 75 лет. В этом случае страхователем признается лицо, от имени которого подписано заявление, а лицо, фактически его подписавшее, никаких прав по договору страхования не приобретает даже при условии, что оно уплатило первый страховой взнос и уплачивало их в дальнейшем. Это лицо имеет право указать себя в заявлении о страховании в качестве получателя страховой суммы в случае смерти страхователя.
    Вступление договора страхования жизни в силу. Порядок уплаты страховых взносов.
    По любому договору страхования жизни страхователь обязан ежемесячно уплачивать очередные страховые взносы. Он может уплатить и единовременно за весь срок страхования.
    Время вступления договора страхования в силу зависит от формы уплаты страхователем первого страхового взноса. Он может это сделать наличными деньгами при подписании заявления о страховании или путем безналичного расчета. Единовременный взнос уплачивается только наличными деньгами инспектору страхования, который должен выдать страхователю квитанцию.
    Если первый или единовременный страховой взнос страхователь уплатил наличными деньгами, то заключенный с ним договор вступает в силу со дня следующего за днем уплаты.
    При уплате первого взноса путем безналичного расчета договор страхования вступает в силу со дня, установленного на предприятии, где служащий работает, дня выдачи заработной платы, из которой этот взнос удержан и перечислен на счет инспекции страхования.
    После получения от страхователя первого взноса ему выдается страховое свидетельство, подтверждающее факт заключения договора страхования жизни.
    При переводе действующего договора страхования жизни с одного тарифа на другой, условия о выплате страховой суммы вступает в силу со следующего дня после уплаты взноса по первому тарифу.
    Страхователь обязан уплачивать взносы за каждый месяц не позднее его последнего числа, но он имеет право уплачивать взносы вперед за один или несколько месяцев, может уплатить их до конца срока страхования, но не как сумму взносов.
    Досрочное прекращение договора страхования и возможность его возобновления
    Регулярная уплата страховых взносов является обязанностью страхователя. Но на практике нередко допускается просрочка платежей.
    Если очередные страховые взносы не уплачены за 3 месяца подряд, то с 1- го числа 4-ого месяца договор страхования прекращается, т.е. утрачивает силу и никаких обязательств по нему страховая организация не несет.
    Однако, если страхователь не уплачивал взносы потому, что находился на стационарном лечении, договор страхования сохраняет силу до истечении
    30 дней, следующих за днем, когда он был выписан на работу, на амбулаторное лечение или переведен на инвалидность.
    Страхователь имеет право, подав письменное заявление инспекции страхования, который он уплатил последний взнос, досрочно прекратить действующий договор страхования.
    По прекращенному договору страхования страхователь имеет право получить часть уплаченных взносов (выкупную сумму) при условии, если взносы были уплачены за 6 месяцев и более и договор страхования действовал не менее этого срока.
    По договору страхования, оплаченному единовременным взносом, выкупленная сумма выплачивается после истечения 1 года его действия.
    Размер выкупной суммы зависит от страховой суммы, срока страхования и количества оплаченных взносами пет и месяцев, истекших с начала страхования. Она определяется по специальным таблицам.
    Страхователь имеет право в течение 3-х лет, считая с 1-ого числа месяца, следующего за последним месяцем, оплаченным взносом, возобновить прекращенный договор страхования, если не была выплачена выкупная сумма и не истек срок, на который он был заключен. Для этого ему достаточно уплатить единовременно просроченные взносы и взнос за истекший месяц.
    По договорам страхования детей и страхования бракосочетания продление срока страхования не производится.
    Прекращенный договор смешанного страхования жизни или страхования к бракосочетанию не может быть возобновлен, если страхователь является неработающим инвалидом 1 группы или ему более 75 лет.
    Замена страхователя другим лицом.
    В смешанном страховании жизни и страховании к бракосочетанию замена страхователя другим лицом не допускается.
    Иное дело в страховании детей. Здесь страхователь является лишь лицом, уплачивающим страховые взносы. С его жизнью и здоровьем не связаны никакие обязательства страховой организации, субъектом страхования является застрахованный ребенок. Поэтому страхователь вправе передать все свои права и обязанности любому лицу, которое в соответствии с правилами страхования само могло бы заключить договор страхования этого ребенка.
    Если по какой-либо причине (болезнь) страхователь не может лично явиться в инспекцию страхования, то его подпись на заявлении о передаче прав и обязанностей должна быть удостоверена в нотариальном порядке.
    Возможна замена страхователя и в случае его смерти. В случае смерти страхователя, уплатившего единовременный взнос, замена страхователя не производится и договор страхования ребенка сохраняет сипу до конца указанного в нем срока.
    5. Страховой тариф. Страховой взнос и страховое обеспечение по страхованию жизни.
    Страховой тариф – это ставка, взимаемая страховщиком с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска, которая используется для расчета размера страховой премии.
    Страховая выплата – денежная сумма, которую страховщик обязан уплатить в соответствии с законом или договором страхования в результате поступления страхового случая.
    При личном страховании страховая сумма установлена, выплачивается и без причинения вреда, но при этом может следовать получения как страховой суммы, так и возмещение вреда по нормам действующего законодательства.
    При заключении договора в заявлении о страховании помимо других сведений указывается размер страховой суммы, на которую заключается договор страхования, тариф, по которому подлежат уплате страховые взносы, и сам месячный или единовременный страховой взнос.
    Страховой взнос определяется в зависимости от возраста страхователя, срока страхования и страховой суммы, а также тарифа – “А”,
    “Б” или “В”.
    Если договор страхования заключен по тарифу “А”, то в случае получения страхователем травмы ему выплачивается соответствующая часть страховой суммы. Например, за травму страхователю полагается выплатить 15% страховой суммы, которая составляет 1000 руб. Значит, выплачено будет 150 рублей.
    Если страховые взносы уплачивались по тарифу “Б” при той же силу до истечении 30 дней, следующих за днем, когда он был выписан на работу, на амбулаторное лечение или переведен на инвалидность.
    Страхователь имеет право, подав письменное заявление инспекции страхования, который он уплатил последний взнос, досрочно прекратить действующий договор страхования.
    По прекращенному договору страхования страхователь имеет право получить часть уплаченных взносов (выкупную сумму) при условии, если взносы были уплачены за 6 месяцев и более и договор страхования действовал не менее этого срока.
    По договору страхования, оплаченному единовременным взносом, выкупленная сумма выплачивается после истечения 1 года его действия.
    Размер выкупной суммы зависит от страховой суммы, срока страхования и количества оплаченных взносами лет и месяцев, истекших с начала страхования. Она определяется по специальным таблицам.
    Страхователь имеет право в течение 3-х пет, считая с 1-ого числа месяца, следующего за последним месяцем, оплаченным взносом, возобновить прекращенный договор страхования, если не была выплачена выкупная сумма и не истек срок, на который он был заключен. Для этого ему достаточно уплатить единовременно просроченные взносы и взнос за истекший месяц.
    По договорам страхования детей и страхования бракосочетания продление срока страхования не производится.
    Прекращенный договор смешанного страхования жизни или страхования к бракосочетанию не может быть возобновлен, если страхователь является неработающим инвалидом 1 группы или ему более 75 лет.
    Замена страхователя другим лицом.
    В смешанном страховании жизни и страховании к бракосочетанию замена страхователя другим лицом не допускается.
    Иное дело в страховании детей. Здесь страхователь является лишь лицом, уплачивающим страховые взносы. С его жизнью и здоровьем не связаны никакие обязательства страховой организации, субъектом страхования является застрахованный ребенок. Поэтому страхователь вправе передать все свои права и обязанности любому лицу, которое в соответствии с правилами страхования само могло страховой сумме, страхователю должно быть выплачено
    300 рублей, т.е. подлежащая выплате сумма удваивается.
    Тариф “В” означает, что эта сумма утраивается, т.е. выплачивается уже 450 руб.
    Условие о выплате удвоенной или утроенной суммы за травму может быть включено в договор страхования как при его оформлении, так и в период его действия.
    В заявлении о страховании страхователь может оговорить условие о выплате удвоенной или утроенной суммы за травму, полученную в период действия договора страхования, если договор заключен с уплатой взносов по несколько повышенному тарифу. Это возможно по страхованию детей, свадебному и смешанному страхованию.
    Возможен перевод с одного тарифа на другой.
    Условиями смешанного страхования жизни предусмотрено, что если страхователю за одну травму было выплачено 60% страховой суммы и более, ему предоставляется льгота – дальнейшие взносы уменьшаются наполовину. Если страхователь досрочно прекратил такой договор страхования, а затем решил его возобновить, то льгота отменяется и просроченные взносы, а также взнос за текущий месяц должны быть уплачены им в первоначальном размере.
    Такой льготы в страховании детей и страховании к бракосочетанию нет.
    Общая сумма выплат за одно или несколько страховых событий не может превышать страховой суммы, обусловленной договором.
    Размер страховой суммы зависит от желания страхователя, но не может быть меньше 300 рублей.
    По страхованию детей при наступлении смерти застрахованного в указанный период страхователю выдается пособие в размере 30% страховой суммы и возвращаются уплаченные страховые взносы.
    По страхованию к бракосочетанию размер страховой суммы после окончания срока страхования возрастает на 3% в год. При не вступлении в брак страховая сумма выплачивается до достижения застрахованным 21 года. Если в период страхования прекращена уплата очередных взносов, в связи со смертью плательщика-страхователя, то договор продолжает действовать бесплатно.
    По условию страхования дополнительной пенсии, если смерть страхователя наступит в период, когда он получает дополнительную пенсию, то посмертному получателю возвращается разница между суммами семи годичных пенсий и суммой уже выплаченных пенсий. Если смерть страхователя наступила после получения 7 и более годичных пенсий, то никаких возвратов денежных средств не производится.
    Уменьшение размера страховой суммы.
    В период действия договора страхования у страхователя может возникнуть необходимость уменьшить размер страховой суммы с тем, чтобы уплачивать взносы в меньшей сумме, чем они были установлены. Условия договоров всех видов страхования жизни такое право страхователю предоставляет.
    В связи с уменьшением страховой суммы уменьшается и размер месячного взноса. Одновременно часть взносов, исчисленная по таблицам выкупных сумм, по желанию страхователя возвращается ему или засчитывается в уплату за последующее время. Если после такого зачета окажется, что договор страхования оплачен до конца срока страхования и имеется излишек взносов, то он также возвращается страхователю.
    Действие договора страхования в уменьшенной страховой сумме начинается с 1-ого числа месяца, следующего за последним месяцем, оплаченным из расчета страховой суммы.
    6. Обязанности и права по договору страхования жизни.
    Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику письменное заявление по установленной форме.
    По договору страхования жизни одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплачивать единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного события
    (страхового случая).
    Страхователь обязан уплачивать в установленном порядке страховые взносы. Несоблюдение этого условия влечет за собой утрату права страхователя или иного лица на страховую защиту.
    Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.
    В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.
    Выгодоприобретатель – лицо, в пользу которого страхователь заключил договор страхования.
    Договор страхования предусматривает права и обязанности страховщика и страхователя.
    Страховщик обязан:
    – ознакомить страхователя с правилами страхования;
    – при страховом случае произвести страховую выплату в установленной договором или законом срок;
    – возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба;
    – не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении за исключением случаев, предусмотренных законодательством
    РФ.
    Страхователь обязан:
    – своевременно вносить страховые взносы;
    – при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска;
    – принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному лицу при страховом случае и сообщить страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.
    Заключение.
    Страховая деятельность в России стала приобретать характер особого вида коммерческой деятельности только в последние годы, после ликвидации государственной монополии “Госстраха” и “Ингосстраха” и принятия Закона Российской Федерации “О страховании”.
    Многочисленные коммерческие страховые общества, функционирующие ныне на страховом рынке России и осуществляющие страховые операции, до сих пор в своем подавляющем большинстве не приобрели необходимого опыта. Рыночные отношения в страховом деле и, соответственно, конкуренция не достигли высокого развития, как и масштабы страховых операций, о чем свидетельствует, с одной стороны, его высокая рентабельность у страховщиков, а с другой -низкий процент охвата страхового поля.
    Сфера страхования представляет собой инфраструктуру, способствующую повышению эффективности всех сфер предпринимательской деятельности. Этим и определяется значимость развития всех видов страхования в России, в т.ч. и для процесса интеграции РФ в мировое сообщество. Я считаю, развитие страхового дела в нашей стране должно основываться на изучении и взвешенном использовании опыта промышленно развитых стран, имеющих многолетние традиции по организации страхового рынка и законодательному регулированию деятельности страховщиков.
    Я думаю, одной из важнейших проблем создания полномасштабного страхового рынка в России является формирование современной законодательной базы, которая удовлетворяла бы интересы страхователей и страховщиков в проведении страховых операций.
    В настоящее время правовую основу функционирования страхового рынка России составляет принятый 27 ноября 1992 года Закон РФ “О страховании” и Гражданский кодекс РФ, а также соответствующие законодательные и подзаконные акты.
    Реально же правовые отношения закрепляются в правилах и условиях страхования, предусматриваемых в страховых полисах различных страховых обществ, причем такие правила и условия характеризуются большим разнообразием и нестабильностью. Анализ указанных источников и практика их применения показывает несовершенство, а точнее незавершенность правового регулирования страховых отношений. Все это усугубляется отсутствием серьезных аналитических материалов по состоянию и перспективам развития страховой индустрии, а также научно обоснованных методик и пособий по организации деятельности страховщиков, регулирующих механизм предпринимательской деятельности.
    Для дальнейшего развития страхового дела не хватает также профессиональных публикаций по видам страховой деятельности, представляющих интерес для потенциальных потребителей страховых услуг.
    Мне кажется, что введение новых видов страхования не означает, что исчерпаны все возможности совершенствования правового регулирования страховых отношений.
    Наука и практика должны искать пути дальнейшего развития страхования, улучшения условий действующих и разработку перспективных видов личного страхования, отвечающих потребностям граждан.
    Список использованной литературы.
    1. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. Под редакцией С«А.
    Смирнова. Москва, 1998.
    2. Гражданское право. Под. редакцией А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого.
    Москва, Проспект”, 1997.
    3. Право. Под редакцией Н.А.Тепловой, М.В. Малинкович. Москва, “Закон и право”, 1997.
    1. 4. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. Шиминова Маргарита Яковлевна, Москва, “Наука”, 1989.
    2. 5. Шахов Вячеслав Викторович, Никитенков Леонид
    Константинович, Алексеев Олег Леонидович. Государственное страхование. Москва, “Финансы и статистика”, 1989.

14. Целью данной курсовой работы является изучение проблемы страхования и страхового рынка. Страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. В России страхование находится лишь на этапе своего развития, но возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.
    Страхование предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. В нем реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ.
    Последовательность действий при воспроизводстве представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия – с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.
    В начале пятидесятых годов 20-го столетия экономика характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию. Так же до сих пор не решенным является вопрос о том, является ли страховой рынок частью финансового рынка. Эти и другие вопросы были рассмотрены мной в ходе написания данной курсовой работы.
    Имущественное страхование.
    Имущественное страхование в Российской Федерации – отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.
    Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.
    Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.
    Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:
    здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);
    имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);
    сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
    урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).
    Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.
    В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:
    для основных фондов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
    для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
    незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.
    Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).
    Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.
    Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.
    Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, – в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.
    У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:
    урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);
    сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел;
    здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.
    Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева, исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам. При гибели животных, домашней птицы и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия.
    Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.
    Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.
    Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.
    Ущербом в имущественном страховании граждан считается:
    в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;
    в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.
    В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

15. ?Федеральное государственное образовательное бюджетное
    учреждение высшего образования
    «Финансовый университет
    при Правительстве Российской Федерации»
    (Финансовый университет)
    Департаментстрахования и экономики социальной сферы
    Эссе
    по дисциплине Страхование
    на тему:
    «Должен ли страховщик платить налог со страховых премий?»
    Выполнил:
    Студентка группы КФ 2-1
    Балобанова Арина
    Москва 2017
    Длятого, чтобы ответить на поставленный вопрос работы необходимо указать значение понятия страховая премия. Страховая премия – (страховой платеж) плата за страхование, которую страхователь обязан уплатитьстраховщику в установленном порядке и в установленный договором сроки. Страховая премия рассчитывается путем произведения брутто-ставки и страхового тарифа. Брутто-ставка в свою очередь состоит изнетто-ставки (часть суммы последующих выплат по страховке при наступлении страхового случая) и нагрузки (расходы по страхованию страховщика и вознаграждение). Размер страховой премии зависит от видастрахования, страховых рисков и особенностей страхуемого объекта. Его величина напрямую связана с объемом последующих выплат по наступившему страховому случаю. Сумма страховой премии определяется страховымитарифами, которые могут быть
    Нормативными (созданными надзорными органами, которые обычно применяются для обязательного страхования) и разработанными страховщиком самостоятельно с учетом как всех возможных рисковстраховщика, так и статистических данных по выплатам. При определении величины страховой премии в конкретных ситуациях возможно применение скидок или надбавок. Премия может выплачиваться в полнойсумме единовременно (при оформлении договора на короткий срок действия) и периодически (при длительно действующих договорах). Все условия, относящиеся к уплате страховой премии, вносятся в текст договорастрахования.
    Страховая премия формирует страховые резервы компании и предназначена для осуществления страховых выплат, то есть, страховая премия не является прибылью…